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　　中新網(wǎng)北京7月26日消息：中國證監會(huì )日前正式發(fā)布了《關(guān)于上市公司增發(fā)新股有關(guān)條件的通知》。

　　通知全文如下：

　　各上市公司、各具有主承銷(xiāo)商資格的證券公司：

　　為完善對上市公司增發(fā)新股行為的約束機制，現對上市公司增發(fā)新股的有關(guān)條件作出補充規定。上市公司申請增發(fā)新股，除應當符合《上市公司新股發(fā)行管理辦法》的規定外，還應當符合以下條件：

　　一、最近三個(gè)會(huì )計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于10%，且最近一個(gè)會(huì )計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于10%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據。

　　二、增發(fā)新股募集資金量不超過(guò)公司上年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值。

　　三、發(fā)行前最近一年及一期財務(wù)報表中的資產(chǎn)負債率不低于同行業(yè)上市公司的平均水平。

　　四、前次募集資金投資項目的完工進(jìn)度不低于70%。

　　五、增發(fā)新股的股份數量超過(guò)公司股份總數20%的，其增發(fā)提案還須獲得出席股東大會(huì )的流通股(社會(huì )公眾股)股東所持表決權的半數以上通過(guò)。股份總數以董事會(huì )增發(fā)提案的決議公告日的股份總數為計算依據。

　　六、上市公司及其附屬公司最近12個(gè)月內不存在資金、資產(chǎn)被實(shí)際控制上市公司的個(gè)人、法人或其他組織(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“實(shí)際控制人”)及關(guān)聯(lián)人占用的情況。

　　七、上市公司及其董事在最近12個(gè)月內未受到中國證監會(huì )公開(kāi)批評或者證券交易所公開(kāi)譴責。

　　八、最近一年及一期財務(wù)報表不存在會(huì )計政策不穩健(如資產(chǎn)減值準備計提比例過(guò)低等)、或有負債數額過(guò)大、潛在不良資產(chǎn)比例過(guò)高等情形。

　　九、上市公司及其附屬公司違規為其實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)人提供擔保的，整改已滿(mǎn)12個(gè)月。

　　十、符合《關(guān)于上市公司重大購買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)若干問(wèn)題的通知》規定的重大資產(chǎn)重組的上市公司，重組完成后首次申請增發(fā)新股的，其最近三個(gè)會(huì )計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%，且最近一個(gè)會(huì )計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%，加權平均凈資產(chǎn)收益率按照本通知第一條的有關(guān)規定計算；其增發(fā)新股募集資金量可不受本通知第二條的限制。

　　本通知自發(fā)布之日起施行。2001年3月15日發(fā)布的《關(guān)于做好上市公司新股發(fā)行工作的通知》第二條同時(shí)廢止。(完)

　　證監會(huì )有關(guān)負責人稱(chēng)將關(guān)注市場(chǎng)對增發(fā)反映

　　中新網(wǎng)北京7月26日消息：據上海證券報報道，中國證監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人日前就《關(guān)于上市公司增發(fā)新股有關(guān)條件的通知》的起草情況作說(shuō)明時(shí)表示,中國證監會(huì )始終關(guān)注市場(chǎng)對增發(fā)問(wèn)題的反映。

　　這位負責人指出,上市公司以增發(fā)方式進(jìn)行再融資是國際證券市場(chǎng)的通行做法,也是發(fā)揮證券市場(chǎng)資源配置功能的基本方式之一。

　　該負責人表示，近幾個(gè)月來(lái)市場(chǎng)輿論對增發(fā)問(wèn)題的強烈反映,以及這些反映所引致的市場(chǎng)對所有增發(fā)消息幾乎一概排斥的態(tài)度,表明在我國證券市場(chǎng)上價(jià)格約束機制失靈的情況下,其它因素開(kāi)始對上市公司增發(fā)股票產(chǎn)生約束作用。

　　這位負責人介紹說(shuō),從收到的意見(jiàn)看,社會(huì )各界對征求意見(jiàn)稿持贊成態(tài)度的約占98%。

　　這位負責人表示，反饋意見(jiàn)普遍認為,針對前段時(shí)期上市公司增發(fā)存在的問(wèn)題,新規定通過(guò)一些量化指標提高了增發(fā)門(mén)檻,同時(shí)通過(guò)引入流通股股東單獨表決機制、對公司治理和財務(wù)會(huì )計提出更高的要求等,制約了部分公司利用增發(fā)機制隨意融資的行為,體現了對中小投資者利益的保護,符合當前市場(chǎng)發(fā)展的狀況,有利于證券市場(chǎng)的穩定和發(fā)展。

　　他還透露，也有一些意見(jiàn)對征求意見(jiàn)稿持反對態(tài)度,認為單純靠提高增發(fā)門(mén)檻并不能完全阻止上市公司的"圈錢(qián)"行為,反而會(huì )限制上市公司正常的融資渠道。還有一些人士認為,目前部分上市公司質(zhì)量較差,風(fēng)險較大,只有通過(guò)重組方可從根本上改變其被動(dòng)局面,化解其市場(chǎng)風(fēng)險,因此建議對此類(lèi)上市公司增發(fā)新股的收益率指標仍設為6%,以鼓勵通過(guò)重組改善上市公司質(zhì)量結構,保護投資者的利益。但對"重大重組"的條件應從嚴把握。

　　據這位負責人介紹,根據此次向社會(huì )征求意見(jiàn)的情況,中國證監會(huì )對持贊同和反對態(tài)度的兩種不同意見(jiàn)都進(jìn)行了認真研究,吸收了其中很多好的建議,對《關(guān)于進(jìn)一步規范上市公司增發(fā)新股的通知》(征求意見(jiàn)稿)的部分條款進(jìn)行了修改和充實(shí),形成了目前的《關(guān)于上市公司增發(fā)新股有關(guān)條件的通知》。(林堅)