美國證交會(huì )(SEC)和華爾街大行高盛7月15日宣布雙方達成和解，以結束4月16日以來(lái)懸而未決的高盛“欺詐門(mén)”丑聞。高盛將支付5.5億美元和解費，被美國證交會(huì )稱(chēng)為華爾街歷史上最昂貴的罰款。

　　高盛“欺詐門(mén)”

　　和解費創(chuàng )紀錄

　　美國證交會(huì )7月15日宣布，高盛公司將支付5.5億美元，并大幅改善其業(yè)務(wù)操守，以了結美國證交會(huì )4月16日指控高盛在次級抵押貸款衍生產(chǎn)品交易中，誤導投資者的不正當行為。

　　在這5.5億美元和解費中，3億美元作為罰款支付給美國財政部，其他2.5億美元將通過(guò)公平基金分配，賠償受害的投資者。美國證交會(huì )稱(chēng)之為華爾街歷史上規模最大的一次性公司罰款。

　　美國證交會(huì )執行部主任羅伯特·庫扎米15日說(shuō)：“此次和解是給華爾街的一次嚴厲的教訓，這里沒(méi)有過(guò)于復雜的產(chǎn)品，無(wú)需過(guò)于精明的投資者，如果一個(gè)企業(yè)違反了誠信和公平交易的基本原則，就要付出沉重的代價(jià)�！�

　　美國證交會(huì )執法部副主任洛林·賴(lài)斯納表示：“這次對金融大鱷的訴訟和今天的和解，向大眾發(fā)出一個(gè)明確的信息，那就是半真半假的欺騙和謊言是不能容忍的，證券市場(chǎng)的誠信取決于所有市場(chǎng)參與者堅持不懈地秉承真實(shí)和誠信的原則”。

　　美國證交會(huì )4月16日在紐約南區聯(lián)邦法院向高盛提出民事訴訟，指被告于2007年在經(jīng)銷(xiāo)關(guān)于一種次貸合成抵押債務(wù)憑證ABACUS 2007-ACI的CDO時(shí)，未能向投資者披露有關(guān)對沖基金保爾森公司參與投資組合、并對其做空的關(guān)鍵性信息，給投資者造成10多億美元的損失。

　　高盛認“錯”不認罪

　　高盛7月15日向法院提交的和解協(xié)議中表示：“高盛既不認罪，也不否認證交會(huì )的指控。然而，作為和解協(xié)議的一部分，我們承認ABACUS 2007-ACI產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)資料中的確包括‘不完全信息’。特別是，高盛在營(yíng)銷(xiāo)材料中陳述參考組合是由第三方ACA的管理有限責任公司負責，而未披露和CDO投資者有利益沖突的保爾森對沖基金公司的參與。材料沒(méi)有披露這些信息是一個(gè)錯誤。我們認為，這一和解是有利于高盛、高盛股東及客戶(hù)三方的正確解決辦法�！�

　　高盛在協(xié)議中還提出：“據我們了解，美證交會(huì )審查了高盛其他抵押貸款相關(guān)的CDO的交易，并沒(méi)有計劃針對其材料問(wèn)題對高盛及其雇員提出任何索賠。但我們明白，證交會(huì )還保留根據最新出現的證據重新開(kāi)案起訴的權利�！�

　　這一被美國證交會(huì )稱(chēng)為具有里程碑意義的和解協(xié)議還要求高盛在按揭證券業(yè)務(wù)的審批上做出實(shí)際的改善，包括嚴格對此類(lèi)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)材料進(jìn)行書(shū)面審查，強化內部法律顧問(wèn)、審查職員和外部顧問(wèn)的職責。協(xié)議還要求高盛對內部本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的員工進(jìn)行特別的員工培訓。在協(xié)議中，高盛表示，該公司目前正在進(jìn)行全方位的公司業(yè)務(wù)標準審查。

　　和解協(xié)議已經(jīng)提交紐約南區聯(lián)邦法院，等待法官的最后審批。美國證交會(huì )指出，和解協(xié)議不包括被起訴的唯一高盛雇員法布里·圖爾在內，因此法院的審批并不會(huì )結束證交會(huì )對他個(gè)人責任的繼續追查。法布里·圖爾現在高盛留任停職。

　　根據紐約南區聯(lián)邦法院的法庭記錄，法院要求高盛回應美國證交會(huì )訴訟的最后期限是7月19日，而高盛在7月15日提前與美國證交會(huì )達成了和解協(xié)議。(席玟)