“螞蟻搬家”，這是國家外匯管理局(下稱(chēng)“外匯局”)對目前熱錢(qián)流入狀態(tài)的形象描述。螞蟻如何搬家？昨日外匯局公布的多起案例，終于讓人們更形象地看到熱錢(qián)流入的“畫(huà)皮”一角。

　　外匯局昨日在其網(wǎng)站上披露9家銀行分支機構外匯業(yè)務(wù)違規。截至今年10月底，外匯管理部門(mén)共查實(shí)各類(lèi)外匯違規案件197起，累計涉案金額73.4億美元，已立案和處罰違規案件178起。

　　更令人關(guān)注的是，這多起案例所揭開(kāi)的正是傳說(shuō)中的一些熱錢(qián)通道。

　　渠道一：資本金結匯

　　案例：2007年11月22日，中國建設銀行股份有限公司江門(mén)市分行為某外商投資企業(yè)辦理資本金結匯3150萬(wàn)港元，結匯資金申報用途為購地保證金，實(shí)際上是向某高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )的貸款，違反資本金結匯管理有關(guān)規定。外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》對該分行做出處以罰款的行政處罰決定。

　　在外匯局公布的8個(gè)案例中，有3個(gè)案例是資本金結匯方面的違規操作。而企業(yè)違規之處一般在于未按照原來(lái)申報的用途使用或者憑證不完整。如案例中，建行江門(mén)市分行為某外商投資企業(yè)辦理資本金結匯3150萬(wàn)港元一例，結匯資金名為申報用途為購地保證金，而實(shí)際上是向某高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )的貸款。

　　某國內商業(yè)銀行外匯結算部門(mén)的從業(yè)人員對《第一財經(jīng)日報》表示，在熱錢(qián)流入國內的諸多渠道中，通過(guò)資本金的結算可能是比較多的一種。

　　他解釋?zhuān)�外商投資企業(yè)的資本金要進(jìn)入國內，要先在國內開(kāi)戶(hù)，而開(kāi)戶(hù)必須先去外匯局申請，經(jīng)過(guò)核準后，國內的銀行才可以幫該企業(yè)開(kāi)設資本金賬戶(hù)；而外幣資本金打入賬戶(hù)后，銀行在對資本金結匯前必須先審核并明確這筆資本金的用途，才能予以結匯將外幣兌換成人民幣，企業(yè)則需要提供證明用途的相關(guān)材料，如發(fā)票、合同等。

　　該人士說(shuō)，企業(yè)開(kāi)戶(hù)后，資本金結匯前的審核在于銀行，但銀行是審核其表面的真實(shí)性，以上的違規，可能是銀行的審核不嚴，或者是企業(yè)的蓄意欺騙，不過(guò)，這些資金用于貸款、投資，實(shí)際上都是國外的資金變身人民幣進(jìn)入了國內的資本市場(chǎng)，并且這部分資金在國內的時(shí)間里還可以享受人民幣升值所帶來(lái)的收益。