尚未了結美國證交會(huì )(SEC)上一樁訴訟案的高盛,可能又要面臨第二波調查。知情人士透露,高盛2006年出售的哈德遜債務(wù)擔保債券(CDO)成為證交會(huì )調查的新目標,而該交易并沒(méi)有包含在此前4月份證交會(huì )對高盛提起的民事欺詐指控中。
此外,澳大利亞一家對沖基金指控高盛在另一宗CDO產(chǎn)品交易中涉嫌欺詐,并希望獲得10億美元的賠償金。
一波未平一波又起
此次引起美國證交會(huì )注意的是高盛于2006年創(chuàng )設并出售的產(chǎn)品哈德遜債務(wù)擔保債券,該產(chǎn)品中包含了價(jià)值20億美元的次級住房抵押貸款違約掉期。內部文件顯示,高盛為該產(chǎn)品購買(mǎi)了全值保險,且是整個(gè)交易中唯一購買(mǎi)信用保險的投資者。在產(chǎn)品發(fā)售18個(gè)月后,美國住房市場(chǎng)崩盤(pán),哈德遜債務(wù)擔保債券信用評級直線(xiàn)下降至“垃圾級”,投資者虧損嚴重,而高盛卻因購買(mǎi)了保險而獲得了保險賠付。
在監管部門(mén)獲取的一份內部電郵中,一名高盛雇員寫(xiě)道,哈德遜債務(wù)擔保債券的潛在投資者“非常聰明,不會(huì )購買(mǎi)這種垃圾”。知情人士稱(chēng),近幾周來(lái)美國證交會(huì )一直在收集有關(guān)該產(chǎn)品交易的信息,在4月份美國參議院對高盛高管長(cháng)達11小時(shí)的盤(pán)問(wèn)中,這筆交易也是焦點(diǎn)所在。
美國法律人士認為,此案調查可能會(huì )集中在高盛是否對投資者進(jìn)行了充分的信息披露。在一份哈德遜債務(wù)擔保債券的營(yíng)銷(xiāo)文件中,高盛曾表示其利益與投資者“一致”,因為它將會(huì )購買(mǎi)該產(chǎn)品的份額。而在另一份法律免責聲明中,高盛也表示,將針對該證券購買(mǎi)保險,但沒(méi)有明確說(shuō)明購買(mǎi)數額。
知情人士稱(chēng),目前此項調查尚處于初步階段,還不確定美國證交會(huì )是否會(huì )就此對高盛提出訴訟。
面臨10億美元索賠
除了面臨證交會(huì )的新一輪調查之外,澳大利亞基礎資本對沖基金公司(Basis Yield Alpha Fund)6月9日表示,已向高盛提起訴訟,指控后者利用“虛假陳述”騙取信任,在事先知道森林狼(Timberwolf)CDO產(chǎn)品即將崩盤(pán)的情況下還兜售該產(chǎn)品,從而使基礎資本公司旗下的阿爾法基金至少損失5600萬(wàn)美元,并加速了基礎資本公司在2007年的破產(chǎn)。該公司據此索賠10億美元。
不過(guò)對于這一指控,高盛回應稱(chēng),“基礎資本公司是世界上在CDO投資方面經(jīng)驗最為豐富的對沖基金公司之一。其此次訴訟目的在于誤導投資者向高盛索要投資損失!备呤⒈硎,對于CDO的投資是基礎資本公司按照當時(shí)該金融商品的市場(chǎng)收益率而做出的決定,其損失與高盛無(wú)關(guān),高盛也因持有大量森林狼CDO的敞口而損失了數億美元。
此前,基礎資本公司已經(jīng)與高盛進(jìn)行了數月談判,但談判終告破裂。(記者 楊博 )
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【編輯:何敏】 |
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