中新網(wǎng)1月15日電 中國央行今天公布了《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》以監測大額和可疑外匯資金交易，規范外匯資金交易報告行為。自2003年3月1日起實(shí)施。
此前，中國央行曾相繼出臺了《金融機構反洗錢(qián)規定》和《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》。
中國人民銀行令〔2003〕第3號
根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律法規的規定，中國人民銀行制定了《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，經(jīng)2002年9月17日第7次行務(wù)會(huì )審議通過(guò)，現予公布，自2003年3月1日起實(shí)施。
行長(cháng)：周小川
二○○三年一月三日
金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法
第一條為監測大額和可疑外匯資金交易，規范外匯資金交易報告行為，根據《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規定，制定本辦法。
第二條境內經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機構(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融機構)應當按照本辦法規定，向國家外匯管理部門(mén)報告大額和可疑外匯交易情況。
大額外匯資金交易，系指交易主體通過(guò)金融機構以各種結算方式發(fā)生的規定金額以上的外匯交易行為。
可疑外匯資金交易，系指外匯交易的金額、頻率、來(lái)源、流向和用途等有異常特征的交易行為。
第三條國家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局)負責大額和可疑外匯資金交易報告工作的監督和管理。
第四條金融機構為客戶(hù)開(kāi)立外匯賬戶(hù)，應當遵守《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規定》和《境內外匯賬戶(hù)管理規定》，不得為客戶(hù)設立匿名外匯賬戶(hù)或明顯以假名開(kāi)立外匯賬戶(hù)。
金融機構為客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)應當核對其真實(shí)身份信息，主要包括單位名稱(chēng)、法定代表人或負責人姓名、身份證件及其號碼、開(kāi)戶(hù)的證明文件、組織機構代碼、住所、注冊資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規模、賬戶(hù)的日平均收付發(fā)生額等信息和個(gè)人銀行賬戶(hù)存款人的姓名、身份證件及其號碼、住所、職業(yè)、經(jīng)濟收入、家庭狀況等信息。
第五條金融機構應當將所有大額和可疑外匯資金交易記錄，自交易日起至少保存5年。
第六條金融機構應當建立和完善內部反洗錢(qián)工作崗位責任制，制定內部反洗錢(qián)工作操作程序，明確專(zhuān)人負責對大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行記錄、分析和報告。
第七條金融機構不得向任何單位或個(gè)人泄露大額和可疑外匯資金交易信息，但法律另有規定的除外。
第八條下列外匯交易屬于大額外匯資金交易：
(一)當日存、取、結售匯外幣現金單筆或累計等值1萬(wàn)美元以上。
(二)以轉賬、票據或銀行卡、電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等電子交易以及其他新型金融工具等進(jìn)行外匯非現金資金收付交易，其中，個(gè)人當天單筆或累計等值外匯10萬(wàn)美元以上，企業(yè)當天單筆或累計等值外匯50萬(wàn)美元以上。
第九條下列外匯交易屬于可疑外匯現金交易：
(一)居民個(gè)人銀行卡、儲蓄賬戶(hù)頻繁存、取大量外幣現金，與持卡人(儲戶(hù))身份或資金用途明顯不符的；
(二)居民個(gè)人在境內將大量外幣現金存入銀行卡，在境外進(jìn)行大量資金劃轉或提取現金的；
(三)居民個(gè)人通過(guò)現匯賬戶(hù)在國家外匯管理局審核標準以下頻繁入賬、提現或結匯的；
(四)非居民個(gè)人頻繁攜帶大量外幣現金入境存入銀行后，要求銀行開(kāi)旅行支票或匯票帶出的；
(五)非居民個(gè)人銀行卡頻繁存入大量外幣現金的；
(六)企業(yè)外匯賬戶(hù)中頻繁有大量外幣現金收付，與其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不相符的；
(七)企業(yè)外匯賬戶(hù)沒(méi)有提取大量外幣現金，卻有規律地存入大量外幣現金的；
(八)企業(yè)頻繁發(fā)生以現金方式收取出口貨款，與其經(jīng)營(yíng)范圍、規模明顯不符的；
(九)企業(yè)用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金或從非本單位銀行賬戶(hù)轉入的；
(十)外商投資企業(yè)利潤匯出的購匯人民幣資金大部分為現金或從其他單位銀行賬戶(hù)轉入的；
(十一)外商投資企業(yè)以外幣現金方式進(jìn)行投資的。
第十條下列外匯交易屬于可疑外匯非現金交易：
(一)居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境內非同名賬戶(hù)劃轉款項的；
(二)居民個(gè)人頻繁收到從境外匯入的大量外匯再集中原幣種匯出，或集中從境外匯入大量外匯再頻繁多筆原幣種匯出的；
(三)非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境外大量匯款，特別是從生產(chǎn)、販賣(mài)毒品問(wèn)題嚴重的國家(地區)匯入款項的；
(四)居民、非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)有規律出現大額資金進(jìn)賬，第二日分筆取出，然后又有大額資金補充，次日又分筆取出的；
(五)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁大量發(fā)生在外匯局審核標準以下的對外支付進(jìn)口預付貨款、貿易項下傭金等；
(六)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁大量發(fā)生以票匯(支票、匯票、本票等)方式結算的出口收匯的；
(七)企業(yè)一些休眠外匯賬戶(hù)或平常資金流量小的外匯賬戶(hù)突然有異常外匯資金流入，并且外匯資金流量短期內逐漸放大的；
(八)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁發(fā)生大量資金往來(lái)，與其經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、規模不相符的；
(九)企業(yè)外匯賬戶(hù)頻繁發(fā)生大量資金收付，持續一段時(shí)間后，賬戶(hù)突然停止收付；
(十)企業(yè)外匯賬戶(hù)資金流動(dòng)以千位或萬(wàn)位為單位的整數資金往來(lái)頻繁；
(十一)企業(yè)外匯賬戶(hù)資金快進(jìn)快出，當天發(fā)生額很大，但賬戶(hù)余額很小或不保留余額；
(十二)企業(yè)外匯賬戶(hù)在短時(shí)間內收到多筆小額電匯或使用支票、匯票存款后，將大部分存款匯出境外；
(十三)境內企業(yè)以境外法人或自然人名義開(kāi)立離岸賬戶(hù)，且資金呈有規律流動(dòng)；
(十四)企業(yè)從一個(gè)離岸賬戶(hù)匯款給多個(gè)境內居民，并以捐贈等名義結匯，其資金的劃轉和結匯均由一人或少數人操作的；
(十五)外商投資企業(yè)年利潤匯出大幅超出原投入股本或明顯與其經(jīng)營(yíng)狀況不符；
(十六)外商投資企業(yè)在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符；
(十七)與走私、販毒、恐怖活動(dòng)等犯罪嚴重地區的金融機構附屬公司或關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行對銷(xiāo)存款或貸款交易；
(十八)證券經(jīng)營(yíng)機構指令銀行劃出與交易、清算無(wú)關(guān)外匯資金的；
(十九)經(jīng)營(yíng)B股業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營(yíng)機構通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金的；
(二十)保險機構通過(guò)銀行頻繁大量對同一家境外投保人發(fā)生賠付或退保行為。
第十一條金融機構對本辦法第八條、第九條和第十條所規定情形的大額或可疑外匯資金交易行為須按月以紙質(zhì)文件、電子文件形式同時(shí)上報。
第十二條金融機構應當對符合下列情形的外匯現金交易進(jìn)行核查，發(fā)現涉嫌洗錢(qián)的，應及時(shí)以紙質(zhì)文件上報并附相關(guān)附件。
(一)外匯賬戶(hù)的支出金額與當日或前一日的現金存款額基本吻合；
(二)將多筆外匯或人民幣現金分別存入他人外幣儲蓄賬戶(hù)，同一賬戶(hù)所有人同時(shí)收取相應數額的人民幣或外匯；
(三)企業(yè)頻繁使用大量人民幣現鈔購匯。
第十三條金融機構應當對符合下列情形的外匯非現金交易進(jìn)行核查，發(fā)現涉嫌洗錢(qián)的，應及時(shí)以紙質(zhì)文件上報并附相關(guān)附件。
(一)居民個(gè)人辦理個(gè)人實(shí)盤(pán)買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)時(shí)，頻繁轉換幣種，明顯不謀求盈利的；
(二)居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)旅行支票或匯票的；
(三)非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁作出訂購或兌現大量旅行支票或匯票的；
(四)企業(yè)在開(kāi)立外匯賬戶(hù)時(shí)多次拒絕向銀行提供有關(guān)開(kāi)戶(hù)所需的證明文件或不愿提供一般信息的；
(五)企業(yè)集團內部外匯資金往來(lái)劃轉超出實(shí)際業(yè)務(wù)交易金額的；
(六)企業(yè)結、售匯單證不全，結、售匯金額突然增大，結、售匯頻率加快或者結、售匯金額明顯超過(guò)其正常經(jīng)營(yíng)水平的；
(七)企業(yè)在銀行辦理出口入賬手續時(shí)，無(wú)有效商業(yè)單據卻頻繁領(lǐng)取結匯水單(核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián))，或拒絕提供有效商業(yè)單據而頻繁領(lǐng)取結匯水單(核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián))的；
(八)企業(yè)頻繁、大量發(fā)生捐贈、廣告、會(huì )展等收匯、結匯及付匯，與其業(yè)務(wù)范圍明顯不符的；
(九)企業(yè)頻繁、大量發(fā)生買(mǎi)賣(mài)專(zhuān)有技術(shù)、商標權等無(wú)形資產(chǎn)項下的收匯、結匯及付匯，與其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)明顯不符的；
(十)企業(yè)支付的運保費及傭金明顯與其進(jìn)出口貿易不符的；
(十一)企業(yè)經(jīng)常存入旅行支票及外幣匯票存款，特別是此類(lèi)支票及匯票是境外開(kāi)具，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符的；
(十二)企業(yè)突然還清逾期外匯貸款，而款項來(lái)源不明或與客戶(hù)背景不相符的；
(十三)企業(yè)申請以其機構或第三者擁有的資產(chǎn)或信用作為貸款的擔保，而這些資產(chǎn)來(lái)源不明或與客戶(hù)背景不相符的；
(十四)利用無(wú)貿易背景信用證或其他方式在境外融資的；
(十五)企業(yè)在辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)時(shí)，在明知有損失的情況下，仍堅持辦理的；
(十六)企業(yè)要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途不明的；
(十七)外商投資企業(yè)外方投入資本金數額超過(guò)批準金額或借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入；
(十八)外商投資企業(yè)外方投入資本金或借入外債結匯的人民幣轉入證券等投資領(lǐng)域的銀行賬戶(hù)，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符；
(十九)金融機構外匯現金賬戶(hù)收、付金額與外匯存款規模明顯不符，或波動(dòng)明顯超過(guò)外匯存款的變化幅度；
(二十)金融機構系統內外匯資金往來(lái)賬戶(hù)收支與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況明顯不符；
(二十一)金融機構同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)，在岸與離岸業(yè)務(wù)往來(lái)賬戶(hù)，與境外分支機構的往來(lái)賬戶(hù)收付情況與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況明顯不符；
(二十二)金融機構與其關(guān)聯(lián)企業(yè)的外匯信貸、結算業(yè)務(wù)在短期內急劇增加或減少的；
(二十三)金融機構以大額外幣現金投保的；
(二十四)銀行等金融機構職員以合理理由懷疑的任何外匯資金交易。
第十四條金融機構設在省會(huì )、自治區首府、直轄市的一級分支機構為主報告機構，省會(huì )、自治區首府、直轄市沒(méi)有一級分支機構的，由金融機構總部指定主報告機構。
金融機構各分支機構應于每月初5個(gè)工作日內匯總上月大額和可疑外匯資金交易情況，逐級上報至主報告機構。同時(shí)報送外匯局當地分支局。
各主報告機構應于每月15日前匯總各省、自治區、直轄市內上月大額和可疑外匯資金交易情況，報所在地的國家外匯管理局省、自治區、直轄市分局。
各金融機構總部應于每月5日前將自身發(fā)生的上月大額和可疑外匯資金交易情況報外匯局當地分支局。
第十五條金融機構對大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行審核、分析，發(fā)現涉嫌犯罪的，應于發(fā)現之日起3個(gè)工作日內報當地公安部門(mén)并報送外匯局分支局。
第十六條國家外匯管理局省、自治區、直轄市分局將金融機構上報的大額和可疑外匯資金交易匯總情況于每月20日前報告國家外匯管理局總局；對涉嫌犯罪的外匯資金交易應當及時(shí)移送當地公安部門(mén)，并上報總局。
第十七條金融機構有下列情形之一的，由外匯局責令改正，給予警告，可以處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款：
(一)未按規定報告大額或可疑外匯資金交易的；
(二)未按規定保存大額或可疑外匯資金交易記錄的；
(三)違反規定泄露大額或可疑外匯資金交易信息的；
(四)未按規定審查開(kāi)戶(hù)資料為單位開(kāi)立外匯賬戶(hù)的。
第十八條金融機構未按規定審查開(kāi)戶(hù)資料為個(gè)人開(kāi)立外匯賬戶(hù)的，由外匯局責令改正，給予警告，可以處以1000元以上5000元以下罰款。
第十九條金融機構違反本辦法，情節嚴重造成重大損失的，外匯局可以暫�；蛲Ｖ蛊洳糠只蛉拷Y售匯業(yè)務(wù)。
第二十條金融機構工作人員違反有關(guān)規定，協(xié)助進(jìn)行洗錢(qián)的，應當給予紀律處分；構成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第二十一條本辦法下列用語(yǔ)的含義如下：
“頻繁”系指外匯資金交易行為每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續5天以上。
“大量”系指接近上述規定的大額外匯資金的報告標準限額的金額。
“短期”系指10個(gè)營(yíng)業(yè)日以?xún)取?/p>
“以上”、“以下”，均包括本數。
第二十二條本辦法自2003年3月1日起施行。
