中新網(wǎng)3月1日電 據法制日報報道，廣東國際信托投資公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)廣東國投)成立于1980年7月，是享有外匯經(jīng)營(yíng)權的非銀行金融機構，主要從事金融和實(shí)業(yè)投資業(yè)務(wù)。它通過(guò)在國際上發(fā)行債券、貸款、擔保、參股、投資租賃等方式，興辦和支持了一批投資建設項目，為廣東的經(jīng)濟發(fā)展做出了一定的貢獻。
但是，進(jìn)入九十年代后，該公司管理不善引致的問(wèn)題越來(lái)越突出。特別是1997年下半年亞洲金融危機爆發(fā)以后，該公司嚴重資不抵債，已難于繼續經(jīng)營(yíng)。1997年11月，國務(wù)院召開(kāi)的中央金融工作會(huì )議，明確提出了深化金融改革、整頓金融秩序、加強監管、防范和化解金融風(fēng)險的要求。但廣東國投沒(méi)有順應這一重大改變，改革完善經(jīng)營(yíng)管理機制，仍然漫無(wú)節制地向省內外、境內外和國內外500多家債務(wù)人、主要是省內債務(wù)人發(fā)放貸款近130億元，又沒(méi)有嚴格審查這些債務(wù)人的資信和償債能力，發(fā)生了嚴重的外債支付危機。為預防和化解由此產(chǎn)生的金融風(fēng)險，保護債權人的合法權益，根據廣東省委、省政府的報告，經(jīng)黨中央、國務(wù)院批準，中國人民銀行于1998年10月6日決定關(guān)閉該公司，并組織清算組對其進(jìn)行了為期3個(gè)月的行政關(guān)閉清算。經(jīng)行政清算發(fā)現該公司財產(chǎn)狀況嚴重惡化，不能清償到期債務(wù)呈連續狀態(tài)，遂于1999年1月向法院提出了廣東國投等四家企業(yè)破產(chǎn)的申請。廣東高院和廣州、深圳兩個(gè)中院分別依法受理。當時(shí)這一事件在國內外引起高度關(guān)注，被稱(chēng)為“廣信事件”，亦被法律界人士稱(chēng)為“世紀大案”。
黨和國家領(lǐng)導人對此案十分重視，江澤民主席在九屆全國人大二次會(huì )議期間的講話(huà)中指出，中央希望廣東在防范金融風(fēng)險方面，為全國提供更多的有益經(jīng)驗。朱镕基總理指示要依法、按規、參照國際慣例審理好這起案件，并在九屆全國人大二次會(huì )議的中外記者招待會(huì )上專(zhuān)門(mén)就這宗案件發(fā)表了重要講話(huà)。最高人民法院院長(cháng)肖揚、副院長(cháng)李國光始終十分關(guān)注該案的審理情況。
依法按規，參照國際慣例審理世紀大案
廣東高院和廣州、深圳兩個(gè)中級法院在審理該案中，堅持嚴格依法、按規、參照國際慣例，嚴格按照法定程序確定債權債務(wù)，依法分配破產(chǎn)財產(chǎn)，最大限度地保護債權人的合法權益。廣州中院審理的廣企公司、廣租公司破產(chǎn)案和深圳中院審理的廣東國投深圳公司破產(chǎn)案，已分別于2001年6月、8月和10月基本結案，債權受償率分別達到27%、10.35%和15.1%。之后，保留清算組繼續追收和追加分配破產(chǎn)財產(chǎn)，至今債權受償率分別提高到28%、11.5%和19.48%。廣東高院審理的廣東國投破產(chǎn)案也進(jìn)行了兩次破產(chǎn)財產(chǎn)分配，債權受償率為7.38%。2003年2月28日結束的第五次債權人會(huì )議又進(jìn)行了第三次破產(chǎn)分配，債權受償率為5.14%，合計債權受償率達到12.52%。
據介紹，廣東高院和廣州、深圳兩個(gè)中院主要從以下幾個(gè)方面入手審理該案；
首先是依法成立清算組開(kāi)展破產(chǎn)財產(chǎn)清算。1999年1月，該案一進(jìn)入破產(chǎn)程序，廣東高院和廣州、深圳兩個(gè)中院就及時(shí)依法指定成立了四個(gè)清算組。立案后的第四天，清算組就在法院合議庭的帶領(lǐng)下進(jìn)駐破產(chǎn)企業(yè)，接管破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)，開(kāi)展清算工作。清算組在法院的監督指導下，卓有成效地開(kāi)展各項破產(chǎn)清算工作，先后組織召開(kāi)了17次債權人會(huì )議，向所有債權人詳盡公布破產(chǎn)事項，確保了破產(chǎn)程序的公開(kāi)、公正、公平，有效防止了破產(chǎn)財產(chǎn)的流失。
其次是依法開(kāi)展債權確認。依法確認債權，是審理好破產(chǎn)案件的首要環(huán)節。廣東國投等四家企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序時(shí)，共有494家境內外、國內外債權人申報債權，申報債權總額達人民幣467億多元。合議庭嚴格依法審查確認每筆債權，及時(shí)處理債權申報人提出的異議，共處理債權異議糾紛案件62宗，全部開(kāi)庭審理并作出裁定，依法完成了債權確認的各項工作。
另外，法院依法指導清算組開(kāi)展財產(chǎn)清算工作，依法界定破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍。這項工作主要是逐項清查破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)狀況，工作量極大，并且極為復雜。為確保清算工作的依法有效開(kāi)展，合議庭依法制定了有關(guān)具體規定，明確清算組的職責，不斷加強對清算組工作的指導和監督，確保了破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)清算工作的深入開(kāi)展。
同時(shí)，法院依法采取強制措施追收破產(chǎn)企業(yè)的對外債權。廣東國投作為以金融和投資為主要業(yè)務(wù)的大型企業(yè)集團，有很多對外債權。為充分保護債權人的合法權益，提高受償率，四年來(lái)，法院盡最大努力為其追收對外債權。
最后，依法拍賣(mài)破產(chǎn)財產(chǎn)，努力提高債權清償率。廣東國投的主要資產(chǎn)均采取拍賣(mài)的方式予以變現，目前除廣信商業(yè)中心因產(chǎn)權沒(méi)有落實(shí)尚未變現外，其他資產(chǎn)均已變現，其中：廣東商品展銷(xiāo)中心以3.89億元的價(jià)格成功拍賣(mài)；九家證券營(yíng)業(yè)部以人民幣1.53億元的價(jià)格轉讓給廣發(fā)證券公司；廣東國投對江灣新城75%的股權和債權以3.5億元成功拍賣(mài)；廣東國投對廣東國際大廈實(shí)業(yè)有限公司100%的股權和債權(63層)以11.3億元成功拍賣(mài)。
記者在采訪(fǎng)本案的合議庭成員王建平法官時(shí)，這位法學(xué)碩士坦言，廣東國投案創(chuàng )下了中國司法史上多個(gè)紀錄：標的量大、債權人分布地域最廣、涉外因素最明顯、單筆破產(chǎn)財產(chǎn)拍賣(mài)價(jià)最高、法律難題最多。廣東國投案對全省的法官來(lái)說(shuō)是一次高水平的綜合考試，審判長(cháng)黃雄法官告訴記者，廣東國投案處理各種往來(lái)文件千余份，僅《償還財物通知書(shū)》就發(fā)出600多份，撰寫(xiě)各種工作方案、材料、清算報告、請示報告、答復意見(jiàn)等文字材料近200萬(wàn)字。
法院辦案公正，境內外債權人滿(mǎn)意，彰顯法治中國形象
據了解，廣東國投破產(chǎn)案的債權清償率在全國是比較高的。對此，境內外債權人普遍滿(mǎn)意，認為中國法院辦案公正，能夠一律平等地保護國內外債權人的利益。同時(shí)，該案審理期限也較短。國際上處理此類(lèi)大型破產(chǎn)案件，一般從立案到結案要8至10年甚至更長(cháng)的時(shí)間。如香港的一家銀行破產(chǎn)案，1991年立案，至今尚未審結。由于廣東有關(guān)法院充分發(fā)揮了我國司法制度和司法資源的整合優(yōu)勢，緊張有序地開(kāi)展工作，從而只用四年多一點(diǎn)的時(shí)間就審結該案，法律效果和社會(huì )效果都極佳。
廣東省高級人民法院院長(cháng)呂伯濤告訴記者，由于該案是全國最大的首例非銀行金融機構破產(chǎn)案件，在審理中遇到了很多法律尚無(wú)規定的新情況、新問(wèn)題。對這些問(wèn)題，我們從維護司法公正出發(fā)，積極研究解決辦法。創(chuàng )造性地解決了自然人兌付中的代位求償權、債權人主席委員會(huì )、統一指定廣東國投債務(wù)人所在地法院追收債權等問(wèn)題，都取得了較好的效果，為我國在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，法院審理超大型破產(chǎn)案件起到了“試驗場(chǎng)”的作用。去年9月1日最高法院出臺的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規定》中的很多條款，就吸收了該案的成功經(jīng)驗。
呂伯濤院長(cháng)介紹說(shuō)，在該案審理工作中，法院堅持以提高債權清償率為中心，平等保護境內外債權人的利益。在破產(chǎn)程序中債權人關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題是法院確認、分配破產(chǎn)財產(chǎn)是否公平、公正。我們在開(kāi)展審判活動(dòng)中，無(wú)論是依法否認債權人申報的債權，追收對外債權、還是以拍賣(mài)為主變現破產(chǎn)財產(chǎn)，與政府有關(guān)部門(mén)協(xié)商減免轉讓廣東國投投資權益的稅收問(wèn)題等，都圍繞一個(gè)目的，就是要最大限度地保護債權人的合法權益，千方百計提高債權清償率。四年來(lái)，法院始終堅持了公開(kāi)、公平、公正的法律原則，使債權人滿(mǎn)意，社會(huì )效果好，為中國法院、中國法官爭了光。
由于廣東國投破產(chǎn)案境內外債權人眾多，涉及國內外財產(chǎn)數額特別巨大，破產(chǎn)清算工作非常復雜，任務(wù)非常艱巨。為保證整個(gè)破產(chǎn)清算工作的公正性和權威性，增強審判活動(dòng)的透明度，最大限度地保護債權人權益，法院堅持依法指導監督中介機構開(kāi)展破產(chǎn)清算工作，并委托具有豐富破產(chǎn)清算經(jīng)驗、國際知名并在國內有法定資格的中介機構畢馬威華振會(huì )計師事務(wù)所和香港士打律師等7家在國內外有較高知名度的中介機構，負責處理本案的清算工作和境內外法律事務(wù)。
記者在2月25日債權人主席委員會(huì )例會(huì )上，見(jiàn)到了廣東國投案最大的債權人———美國楊基債券的代理人Thomas.Barrie律師，他微笑著(zhù)說(shuō)：“我對中國的法官感覺(jué)很好，他們表現得非常優(yōu)秀”。對外經(jīng)貿大學(xué)的石靜遐博士在《政法論壇》的《我國破產(chǎn)程序域外效力的實(shí)例分析》一文中把廣東國投破產(chǎn)案稱(chēng)為“境外法院承認我國法院開(kāi)始的破產(chǎn)程序第一案”，她認為境外法院承認的原因就是因為在廣東國投破產(chǎn)案的審理過(guò)程中，公平地對待了境內外的所有債權人。
參與該案財務(wù)清算的畢馬威華振會(huì )計師事務(wù)所高級合伙人蔡廷基先生告訴記者，境外法院通常不會(huì )采取成立專(zhuān)門(mén)的合議庭辦理一個(gè)破產(chǎn)案，而是全部個(gè)案按部就班進(jìn)行排期審理。蔡廷基表示，廣東國投破產(chǎn)案之所以四年就能了結，充分證明了中國司法的高效率，同時(shí)，在廣東高院的統一協(xié)調、指揮下集中開(kāi)展執行工作，也使司法資源的整合優(yōu)勢發(fā)揮出了巨大的作用。
另?yè)榻B，廣東國投破產(chǎn)案的審理格局是“一帶三”，即一個(gè)母公司帶三個(gè)全資子公司，分別由廣東高院和廣州、深圳兩個(gè)中院審理，這種模式在全國是第一次。由于這起系列破產(chǎn)案所涉及的法律問(wèn)題是共同的，為了確保審理案件的質(zhì)量和效率，循序漸進(jìn)做好每個(gè)階段的工作，廣東高院加強對兩個(gè)中院的業(yè)務(wù)指導，及時(shí)研究解決審判中出現的法律問(wèn)題。對于無(wú)法解決的，及時(shí)向最高法院請示，從而確保了重大法律問(wèn)題的及時(shí)解決。
呂伯濤院長(cháng)特別指出，在審理該案時(shí)，法院堅持依靠黨的領(lǐng)導和政府的支持。廣東省委幫助法院排除各方面的干擾，支持法院解決審理中遇到的重大問(wèn)題，確保法院依法獨立公正審理該案。廣東省政府積極配合法院開(kāi)展審判工作，及時(shí)解決了案件中涉及到的個(gè)人儲戶(hù)存款、股民保證金支付、妥善安置破產(chǎn)企業(yè)職工等影響社會(huì )穩定的重大問(wèn)題，積極協(xié)調各有關(guān)部門(mén)支持、配合法院的工作，保證了破產(chǎn)工作的深入開(kāi)展。
終結廣東國投破產(chǎn)案司法程序條件具備、有法可依
據有關(guān)法律專(zhuān)家介紹，判斷一個(gè)破產(chǎn)案件的司法程序是否可以終結，主要看四個(gè)方面的工作進(jìn)展情況：一是債權確認工作是否已經(jīng)完成；二是破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍是否已經(jīng)界定；三是對外債權追收是否已經(jīng)依法進(jìn)行，并采取了有效法律措施；四是破產(chǎn)財產(chǎn)是否已經(jīng)進(jìn)行變現，并分配給債權人。
廣東省高級人民法院負責人指出，以上工作，廣東國投破產(chǎn)案均已基本進(jìn)行完畢。
首先表現為：債權確認工作已經(jīng)完成。至2002年6月第四次債權人會(huì )議召開(kāi)時(shí)，廣東國投已獲確認的債權人共200家，其中境外、國外債權人為96家。因債權人行使抵銷(xiāo)權、或因主債務(wù)人履行債務(wù)，擔保債權相應減少，至2003年1月6日為止，否認債權金額為人民幣185.6億多元，占申報債權總金額的48%，確認債權金額人民幣202.2億元，占申報債權總金額的52%。因此，該案債權確認工作已經(jīng)完成。
其次，破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍已經(jīng)界定。通過(guò)四年的破產(chǎn)清算，已經(jīng)查清了廣東國投的資產(chǎn)負債情況。其賬面資產(chǎn)總計209.4億元，可回收金額為49.4億元，虧損達152.8億元。通過(guò)訴訟程序，已經(jīng)確認原登記在廣信房產(chǎn)公司和香港廣信實(shí)業(yè)公司名下的廣東國際大廈實(shí)業(yè)公司的股權100%歸廣東國投所有，也確認了廣東國投對江灣新城擁有75%的股權。
另外，對外債權的追收工作已全部采取有效法律措施。經(jīng)過(guò)法院和清算組的艱苦努力，該案在省內及省外的債權追收工作已進(jìn)行完畢。對于少數政府機關(guān)因無(wú)效擔保應當承擔賠償責任的問(wèn)題，在先行對3家政府機關(guān)強制審計的基礎上，統一委托廣東省審計廳組成63個(gè)審計小組，分別對63個(gè)政府機關(guān)的預算外資金進(jìn)行了強制審計，并按照審計結果依法作出了處置。
同時(shí)，主要破產(chǎn)財產(chǎn)已經(jīng)變現，并分配給債權人。通過(guò)拍賣(mài)變現的廣東國投破產(chǎn)財產(chǎn)總值達25.36多億元。已通過(guò)三次破產(chǎn)財產(chǎn)分配，平等地分配給了債權人。
以上四個(gè)方面的情況表明，裁定終結廣東國投案破產(chǎn)程序的條件已經(jīng)完全具備。并且，宣告該案破產(chǎn)程序終結，也完全符合法律規定。去年9月1日最高法院制定下發(fā)的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規定》第97條明確規定：“破產(chǎn)程序終結后仍有可以追收的破產(chǎn)財產(chǎn)、追加分配等善后事宜需要處理的，經(jīng)人民法院同意，可以保留清算組或保留部分清算組成員�！痹诖酥暗膹V東國投三家子公司已先行試行了這一“基本結案、保留清算組”做法，在基本結案后共又追回7557萬(wàn)多元的債權，并進(jìn)行了追加財產(chǎn)分配，效果較好。在廣東國投破產(chǎn)案終結破產(chǎn)程序以后，合議庭已決定繼續保留清算組，負責繼續追收可以追收的破產(chǎn)財產(chǎn)和追加分配等項行政性工作。廣東高院對清算組的工作仍將依法進(jìn)行指導監督，并提供有效的司法保障。
審結廣東國投破產(chǎn)案的幾點(diǎn)啟示
廣東省高級人民法院有關(guān)負責人指出，通過(guò)廣東國投破產(chǎn)案的成功審結，在國內外留下了許多啟示：
啟示之一，向國際社會(huì )充分表明我國是一個(gè)法治國家。廣東國投破產(chǎn)案，涉及到美國、日本、法國、瑞士等多個(gè)國家的當事人，被國際社會(huì )廣泛關(guān)注。該案未進(jìn)入破產(chǎn)程序之前，外國債權人企盼中國政府為企業(yè)承擔無(wú)限連帶責任。進(jìn)入破產(chǎn)程序之后，他們對政府承擔無(wú)限連帶責任問(wèn)題雖已不存在幻想，但又對我國的法制缺乏信心，擔心他們的合法權益得不到平等保護。這一案件的依法成功審結，充分表明我國是法治國家，是完全按照法制規則辦事的，只要是合法權益，無(wú)論是哪個(gè)國家的債權人，都一律平等地給予保護，從而樹(shù)立起了我國對外法制的良好形象�！度A爾街日報》曾評論，廣東國投被宣告破產(chǎn)，標志著(zhù)中國法制從此進(jìn)入新紀元。
啟示之二，為防范化解金融風(fēng)險發(fā)揮了較好的司法職能作用。亞洲金融危機發(fā)生后，金融安全問(wèn)題成為世界各國亟須解決的重大問(wèn)題。廣東國投破產(chǎn)案作為中國金融改革進(jìn)程中的一個(gè)個(gè)別事件進(jìn)入司法程序，由法院依法審理，通過(guò)司法手段確認債權，進(jìn)行破產(chǎn)清算，對有效地化解金融風(fēng)險，依法規范金融市場(chǎng)秩序，有著(zhù)重要意義。這一案件的成功審結，較好地發(fā)揮了對金融市場(chǎng)秩序的指引、規范作用。
啟示之三，向國際社會(huì )充分展示了人民法院公正執法的形象。審理廣東國投破產(chǎn)案這一訴訟標的巨大、涉及國內外眾多當事人的破產(chǎn)案件，對人民法院的審判能力和執法水平是重大的考驗和挑戰。實(shí)踐充分表明，中國的法院和法官經(jīng)受住了這一考驗，完全能夠既依法、按規、參照國際慣例，又堅持從具體案情出發(fā)創(chuàng )造性地開(kāi)展工作，穩妥地解決紛繁復雜的棘手問(wèn)題。順利審結該案證明，人民法院的審判工作是嚴格執法、公正裁判的。通過(guò)審判這一案件，既取得了較好的審判效果，也積累了許多寶貴經(jīng)驗，為今后審理相關(guān)案件提供了有益的借鑒。(鄧新建 張慧鵬 周華 嬈趙華)
