美國證券交易委員會(huì )(SEC)15日宣布，高盛集團同意支付5.5億美元，與美國證交會(huì )就“欺詐門(mén)”達成和解。這是迄今為止美國證交會(huì )對金融機構開(kāi)出的最大數額罰單。

　　4月16日，美國證交會(huì )對高盛及其副總裁法布里斯·圖爾發(fā)起民事訴訟，稱(chēng)其在銷(xiāo)售一款次級抵押貸款產(chǎn)品(CDO)時(shí)沒(méi)有向投資者披露關(guān)鍵信息，使投資者遭受10億美元損失。

　　高盛在2007年設計并銷(xiāo)售的一款金融產(chǎn)品，是基于次級房屋抵押貸款債券(RMBS)的復合型擔保債權憑證(Synthetic CDO)。

　　當時(shí)，美國房市和與其相關(guān)的證券均已經(jīng)開(kāi)始顯示出走軟的跡象，高盛意識到美國房市可能崩潰，但卻沒(méi)有向ABACUS的投資者告知。高盛還向投資者隱瞞了另一個(gè)重要事實(shí)，那就是另一家對沖基金公司保爾森也參與了此項產(chǎn)品中的RMBS債券的挑選并做空產(chǎn)品，和投資者對賭。后來(lái)，隨著(zhù)RMBS的表現一路下滑，投資者的10億美元全進(jìn)了保爾森的口袋。證交會(huì )認為，這是高盛欺詐投資者的結果，而主管這款產(chǎn)品的圖爾應當對這起欺詐案負主要責任。

　　高盛在和解書(shū)中承認，該公司在銷(xiāo)售ABACUS債券的市場(chǎng)材料中包含“不完整信息”，特別是沒(méi)有告知投資者保爾森正在做空這項產(chǎn)品，使他們蒙受損失。但是對于證交會(huì )的“欺詐”指控，高盛并不承認。

　　據悉，高盛繳納的5.5億美元的罰款中，將有3億美元支付給SEC，另外1.5億美元和1億美元分別用于賠償在欺詐案中受害最深的德國工業(yè)銀行和蘇格蘭皇家銀行。但是這一金額大大低于投資者的實(shí)際損失。

　　和解的消息使高盛當天股價(jià)漲幅超過(guò)9%，達到每股152.20美元。自“欺詐門(mén)”以來(lái)，高盛的市值已經(jīng)蒸發(fā)超過(guò)250億美元。不過(guò)，美國證交會(huì )表示不排除今后會(huì )對高盛采取其他法律行動(dòng)，并將繼續推進(jìn)對欺詐案核心人物圖爾的訴訟�！�(沈瑋青)