中新網(wǎng)10月9日電 據銀監會(huì )網(wǎng)站消息，近日，中國銀監會(huì )發(fā)布《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)，銀監會(huì )有關(guān)負責人就此接受了記者采訪(fǎng)。
問(wèn)：制定《指引》的政策背景是什么？
答：2005年，銀監會(huì )積極貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于鼓勵支持和引導個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見(jiàn)》，在廣泛吸收和借鑒國內外成功經(jīng)驗的基礎上制定了《銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導意見(jiàn)》)�！吨笇б庖�(jiàn)》頒布一年來(lái)，各家銀行業(yè)金融機構積極探索，克服困難，著(zhù)力進(jìn)行體制和機制創(chuàng )新，大力開(kāi)發(fā)小企業(yè)貸款的新產(chǎn)品和新模式，在建立和完善小企業(yè)貸款的“六項機制”方面出現了一些可喜的轉變：部分銀行建立了專(zhuān)門(mén)的小企業(yè)貸款審貸和管理隊伍，或成立小企業(yè)經(jīng)營(yíng)事業(yè)部(SBU)，設計“打分卡”，簡(jiǎn)化小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)審批流程，提高效率，滿(mǎn)足小企業(yè)貸款“短平快”的特點(diǎn)；相當一批銀行在貸款風(fēng)險定價(jià)機制方面進(jìn)行了積極探索；一些銀行建立了專(zhuān)門(mén)的激勵約束機制；不少銀行建立了小企業(yè)貸款違約信息登記制度，加大對違約信息的通報和披露力度。
目前，解決小企業(yè)融資難問(wèn)題已成為銀行業(yè)金融機構的共識，但推進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)是一項長(cháng)期、復雜和艱巨的工作，更是一項系統性工程，目前尚處于起步階段，還面臨著(zhù)一系列的困難和問(wèn)題，如，尚未建立針對小企業(yè)貸款的差別化監管措施，目前的監管考核制度特別是不良資產(chǎn)問(wèn)責考核制度、授信工作盡職要求主要適用于大中企業(yè)或集團客戶(hù)，不能適應改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的要求。為此，必須為小企業(yè)授信業(yè)務(wù)創(chuàng )造良好的制度環(huán)境，推進(jìn)銀行業(yè)金融機構小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。
問(wèn)：制定《指引》的指導思想是什么?
答：《指引》從小企業(yè)授信工作實(shí)際出發(fā)，遵循《指導意見(jiàn)》和“六項機制”的基本要求，以授信工作流程為鏈條，力求減少對大中型企業(yè)授信工作共性問(wèn)題的重復，力爭強調、突出小企業(yè)授信工作的差異性，體現小企業(yè)授信問(wèn)責和免責的特殊性。
制定《指引》的主要目的有三個(gè)方面：一是持續落實(shí)《指導意見(jiàn)》和“六項機制”。明確商業(yè)銀行對小企業(yè)授信工作盡職規定，引導商業(yè)銀行進(jìn)一步貫徹落實(shí)《指導意見(jiàn)》和“六項機制” (即貸款風(fēng)險定價(jià)、獨立核算、貸款審批、激勵約束、人員培訓、違約信息通報)，轉變經(jīng)營(yíng)理念、創(chuàng )新體制機制、提高風(fēng)險管理能力，為小企業(yè)提供更好的金融服務(wù)。二是構建獨特的小企業(yè)信貸文化。小企業(yè)具有抗風(fēng)險能力弱，財務(wù)信息不全，融資渠道單一，擔保能力不足，資金需求急、頻、小等特點(diǎn)，如果銀行以大中企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)手段拓展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，勢必導致成本過(guò)高，影響積極性�！吨敢吠ㄟ^(guò)設定小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的基本要求，引導商業(yè)銀行通過(guò)貸款流程改造和差別化授信管理，打造小企業(yè)授信工作平臺。三是促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)可持續發(fā)展�！吨敢吠ㄟ^(guò)促進(jìn)商業(yè)銀行完善小企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作機制，規范授信管理，明確盡職工作的最低要求，合理界定免責范圍，嚴格控制道德風(fēng)險，引導商業(yè)銀行在風(fēng)險可控的前提下，積極、理性地拓展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，并通過(guò)有條件免責的方式，消除商業(yè)銀行及信貸人員的顧慮，從根本上促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的可持續發(fā)展。
《指引》以建立與小企業(yè)授信業(yè)務(wù)相適應的信貸文化為出發(fā)點(diǎn)，研究符合小企業(yè)信貸流程特點(diǎn)的授信盡職工作要求，盡可能體現前瞻性、專(zhuān)業(yè)性、可行性和合規性。一是前瞻性�！吨敢分�(zhù)眼于小企業(yè)蓬勃發(fā)展的前景，在授信要求上體現合理壓縮信貸層次、適當簡(jiǎn)化程序的導向，對現有的制度框架有所突破，以構建小企業(yè)獨特的信貸文化，適應小企業(yè)多樣化的需求。二是專(zhuān)業(yè)性�！吨敢芬庠诮⒉⑼晟茖�(zhuān)業(yè)化的小企業(yè)授信工作機制，在客戶(hù)經(jīng)理隊伍、業(yè)務(wù)受理與調查、授信分析與評價(jià)、信用評級、授信決策、授信盡職評價(jià)等方面均突出了差別化和專(zhuān)業(yè)化。三是可行性�！吨敢烦浞挚紤]小企業(yè)風(fēng)險特征，突出各項條款的可操作性。原則上只界定開(kāi)展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的最低盡職要求，為商業(yè)銀行留出一定的操作空間。四是合規性�！吨敢房紤]了有關(guān)監管規定及商業(yè)銀行的通行做法，依然充分體現合規性要求。
問(wèn)：《指引》主要包括哪些內容？適用范圍是什么？
答：《指引》共分7章48條，基本覆蓋了小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的整個(gè)流程的各個(gè)環(huán)節，對商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調查、授信審查、授信審批、授信后管理等四個(gè)方面的盡職要求作出了規定，對盡職調查和問(wèn)責要求提出了明確要求。此外，針對授信過(guò)程的不同環(huán)節的主要風(fēng)險點(diǎn)，《指引》還編制了《附錄》，列出了近百條風(fēng)險提示內容，包括: 客戶(hù)基本信息提示、非財務(wù)信息提示、預警信號風(fēng)險提示等三個(gè)方面的內容。
從適用的機構講，《指引》適用于在中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行。其他銀行業(yè)金融機構可參照執行；從適用的業(yè)務(wù)范圍講，《指引》適用于商業(yè)銀行對小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)提供的所有表內外授信業(yè)務(wù)；從適用的人員講，商業(yè)銀行所有參與小企業(yè)授信調查、授信審查、授信審批、授信后管理的人員，以及對小企業(yè)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨立調查的授信工作盡職調查人員都要根據《指引》的規定履行相應的職責。
問(wèn)：《指引》中“小企業(yè)”的劃分標準是什么？為什么不提“中小企業(yè)”？
答：《指引》中的小企業(yè)泛指各類(lèi)所有制和組織形式的小型企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)，并明確小企業(yè)的劃分標準參照原國家經(jīng)貿委、國家統計局以及國有資產(chǎn)管理部門(mén)的有關(guān)規定執行。
通常人們從企業(yè)規模角度將中型和小型企業(yè)統稱(chēng)“中小企業(yè)”，而《指引》沒(méi)有包含中型企業(yè)，是在現實(shí)經(jīng)濟中，中型企業(yè)與數量更為廣大的小型企業(yè)相比，在貸款難問(wèn)題上遠沒(méi)有后者那樣存在著(zhù)普遍性和復雜性。很多國家為促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展，都專(zhuān)門(mén)制定了政策甚至立法予以鼓勵和支持。同時(shí)從授信管理角度看，中型企業(yè)授信管理比較接近于大型企業(yè)，小企業(yè)授信管理有其特殊的規律和要求。為了促進(jìn)和指導各銀行不斷改善對小企業(yè)的授信工作，因此，《指引》專(zhuān)門(mén)對小企業(yè)授信工作盡職要求進(jìn)行了規定。
問(wèn)：《指引》與銀監會(huì )2004年出臺的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》有何不同？
答：《指引》借鑒了銀監會(huì )2004年7月出臺的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《授信指引》)的框架結構和部分條款內容，但力爭適應小企業(yè)的授信特點(diǎn)，突出小企業(yè)授信工作的差異性、特殊性，探索有別于大中型企業(yè)授信的管理模式。與《授信盡職指引》相比，《指引》具有以下幾個(gè)顯著(zhù)特點(diǎn)：一是簡(jiǎn)化微小企業(yè)授信環(huán)節。如要求對微小企業(yè)的小額授信，商業(yè)銀行可視情況簡(jiǎn)化上述授信環(huán)節，適當擴大客戶(hù)經(jīng)理授權。二是建立靈活的授信機制。如要求應以客戶(hù)為導向，建立靈活適用的授信工作機制，在授信金額、利率、期限等方面滿(mǎn)足小企業(yè)靈活、多樣的信貸需求。三是強調專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。如要求商業(yè)銀行應建立小企業(yè)授信管理部門(mén)和專(zhuān)業(yè)隊伍。小企業(yè)授信業(yè)務(wù)應實(shí)行客戶(hù)經(jīng)理制，堅持進(jìn)行雙人業(yè)務(wù)調查。四是鼓勵授信人員貼近客戶(hù)。如要求商業(yè)銀行應鼓勵客戶(hù)經(jīng)理在商業(yè)銀行服務(wù)所在社區建立廣泛的、經(jīng)常性的社區關(guān)系，以收集信息，提高效率，監督貸款的使用情況。五是注重非財務(wù)信息。如要求客戶(hù)經(jīng)理應關(guān)注并收集客戶(hù)的非財務(wù)信息，包括業(yè)主或主要股東個(gè)人信息及家庭資信情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)、行業(yè)狀況及市場(chǎng)前景等，具體參見(jiàn)《附錄》中的“非財務(wù)信息提示”。六是不過(guò)度依賴(lài)企業(yè)財務(wù)報表。如要求客戶(hù)經(jīng)理應根據調查核實(shí)的信息，編制有關(guān)小企業(yè)或其業(yè)主或主要股東的資產(chǎn)負債表和現金流量表，作為分析客戶(hù)財務(wù)狀況和償還能力的主要依據。七是調查環(huán)節突出適用性。如要求撰寫(xiě)調查報告應遵循適用、精煉和標準化，在90天內向同一客戶(hù)多次授信時(shí)，經(jīng)確認客戶(hù)資信未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，原有調查報告在補充有關(guān)情況后繼續有效。八是突出簡(jiǎn)化流程。如規定商業(yè)銀行可授予客戶(hù)經(jīng)理一定的授信權,經(jīng)授信調查、核實(shí)后,兩名客戶(hù)經(jīng)理可在權限內決定是否予以授信,并實(shí)行雙簽制。對微小企業(yè)的小額授信，客戶(hù)經(jīng)理可把客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貨款回籠情況、繳納各種稅費情況、誠信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據。九是強調培養客戶(hù)的忠誠度。如規定對信譽(yù)良好的小企業(yè)客戶(hù)實(shí)行相應的授信激勵政策，可逐步提高授信金額、延長(cháng)授信期限或提供其他授信優(yōu)惠條件。十是不實(shí)行“零風(fēng)險”考核。如要求商業(yè)銀行應設定科學(xué)、合理的小企業(yè)壞賬容忍度。十一是探索更為合理的不良資產(chǎn)處置機制。如要求商業(yè)銀行應建立合理的小企業(yè)不良資產(chǎn)核銷(xiāo)機制，對核銷(xiāo)的損失類(lèi)授信要做到“賬銷(xiāo)、案存、權在”。十二是不搞終身追究制。如規定商業(yè)銀行經(jīng)檢查監督和責任認定，有充分證據表明授信部門(mén)和授信工作人員按照有關(guān)法律、法規、規章和本指引以及商業(yè)銀行相應的管理制度勤勉盡職地履行了職責，在授信出現風(fēng)險時(shí)，應免除授信部門(mén)和相關(guān)授信工作人員的合規責任。
問(wèn)：銀監會(huì )今后還要采取哪些措施鼓勵、支持和促進(jìn)銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)？
答：銀監會(huì )將堅持把支持小企業(yè)發(fā)展置于堅持科學(xué)發(fā)展觀(guān)、建設社會(huì )主義和諧社會(huì )、促進(jìn)國民經(jīng)濟協(xié)調持續發(fā)展的戰略高度，積極審慎地推動(dòng)我國小企業(yè)穩健發(fā)展。將抓緊研究和推動(dòng)小企業(yè)貸款風(fēng)險分類(lèi)、損失準備金計提、壞賬核銷(xiāo)以及資本充足率計算等方面的差別政策，為銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng )造良好的監管政策環(huán)境；加強監管人員培訓，建立一支專(zhuān)門(mén)的小企業(yè)貸款監管隊伍，對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施具有扶助性的持續監管，支持小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng )新。同時(shí)，加強對銀行貸款集中度的考核，引導和督促中小商業(yè)銀行調整經(jīng)營(yíng)策略和資產(chǎn)結構，積極面向小企業(yè)貸款市場(chǎng)。此外，銀監會(huì )將大力推動(dòng)有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步梳理和完善相關(guān)法律法規，保護銀行債權，促進(jìn)小企業(yè)征信系統建設，為小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng )造良好的信用環(huán)境。
