8月16日，中國銀行廣東開(kāi)平支行原行長(cháng)余振東涉嫌貪污、挪用公款案開(kāi)庭審理。余振東是中國簽署《聯(lián)合國反腐敗公約》后，首個(gè)被押解回國的外逃貪官。今天的檢察日報刊登了對主辦此案的檢察官采訪(fǎng)文章
遣返： 三國四方積極合作
2004年4月16日下午5時(shí)，從舊金山飛往北京的CA986次國際航班準時(shí)降落在北京首都國際機場(chǎng)。在美國聯(lián)邦調查局和海關(guān)移民與執法局特工的押解下，余振東被遣返回國。中國警方與美國聯(lián)邦執法機關(guān)辦理了交接手續，并宣布對余振東執行逮捕。
余振東案發(fā)后，我國外交部當即約見(jiàn)了美國和加拿大駐華大使，中國駐美大使館也立即與美方協(xié)調這一案件的處理。余振東、許超凡、許國俊(二人均另案處理)三人分別在內地、香港、美國、加拿大等地進(jìn)行犯罪活動(dòng)，中、美、加和香港地區有關(guān)執法部門(mén)加速開(kāi)展取證工作。
2002年12月19日，余振東在洛杉磯被美國移民局拘押；
2003年3月20日，案件移送廣東省檢察院；
2003年5月6日，廣東省檢察院以涉嫌貪污罪對余振東、許超凡、許國俊三人立案偵查；
2003年9月，美方將沒(méi)收的贓款355萬(wàn)美元全部返還中方；
2004年3月31日，余振東表示自愿被遣返回國接受司法機關(guān)追訴；
2004年4月上旬，美國內華達州地區法院以非法入境、非法移民及洗錢(qián)三項罪名判處余振東144個(gè)月監禁；
這期間，余振東專(zhuān)案組形成182卷證據材料，案件在7個(gè)月內偵查終結。
從2001年10月案發(fā)到2004年4月16日余振東被押解回國，大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：第一階段是中美雙方相關(guān)部門(mén)接觸及合作意向達成。第二階段是具體的執法談判。第三階段是押解交接。
外逃：眼巴巴看著(zhù)賬戶(hù)上被凍結的巨額資金
雖然逃竄得匆忙，但是余振東三人的準備工作卻是做得相當的早。1994年，三人的妻子通過(guò)在開(kāi)平與歸華的華裔美國人假結婚，向中美雙方出入境管理機構申請入境美國，并于1999年至2001年先后成為美國公民。與此同步，余振東三人各顯神通瘋狂地將贓款匯到美國。
2001年11月，公安部向國際刑警組織發(fā)出紅色通緝令，并通過(guò)國際執法合作迅速凍結了余振東三人在香港、美國和加拿大的資產(chǎn)。根據《中美關(guān)于刑事司法協(xié)助的協(xié)定》，中方請求美方就此案提供刑事司法協(xié)助，查找逃往美國的余振東和被轉移到美國的犯罪資產(chǎn)。
原本以為選擇拉斯維加斯，可以通過(guò)賭場(chǎng)“洗”錢(qián)，但是沒(méi)想到賬戶(hù)很快就被凍結了。一切來(lái)得太快，余振東措手不及，惶惶不可終日，他不敢去唐人街，害怕去中國人多的地方，怕被人認出來(lái)。同時(shí)，由于資金被凍結，余振東只能眼巴巴地看著(zhù)賬戶(hù)上的巨額資金，就是提不出來(lái)。此時(shí)的他才發(fā)現自己并沒(méi)有走入天堂，相反踏上的是條不歸路。
涉罪： 他對金錢(qián)的數字永遠不滿(mǎn)足……
成立私人公司
●1990年 時(shí)任中國銀行廣東開(kāi)平支行(下稱(chēng)開(kāi)平支行)行長(cháng)的許超凡找到還是信貸股副股長(cháng)的余振東，繪聲繪色地描述下海的“錢(qián)景”，鼓動(dòng)余振東一起去香港開(kāi)公司。一經(jīng)煽動(dòng)，余振東那顆想要改變現實(shí)生活的心便跟著(zhù)跳動(dòng)了起來(lái)。
●1991年 余振東與許超凡在香港注冊成立潭江實(shí)業(yè)有限公司，對外稱(chēng)是開(kāi)平支行的自辦公司，實(shí)質(zhì)上是余振東與許超凡的私人公司，經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源于開(kāi)平支行。公司主要投資經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)、股票、期貨。起初贏(yíng)利的時(shí)候，余振東心安理得地從香港公司領(lǐng)取固定工資并參與公司分紅。
●1992年 公司因投資失敗，開(kāi)始出現虧空。為了解決資金問(wèn)題，余振東與許超凡打起了中國銀行聯(lián)行資金的主意，他們利用銀行聯(lián)行結算資金制度的漏洞，借助開(kāi)平支行與其貸款客戶(hù)的良好關(guān)系，利用“假借款”的方式將借得的款項匯往香港潭江實(shí)業(yè)有限公司和香港友協(xié)公司(許超凡的另一私人公司)。
經(jīng)過(guò)密謀，再加上會(huì )計股股長(cháng)許國俊(后接替余振東任開(kāi)平支行行長(cháng))的協(xié)助，余振東三人開(kāi)始嘗試著(zhù)行動(dòng)了。
假借款真挪用
●1993年10月初 開(kāi)平支行與開(kāi)平滌綸廠(chǎng)簽訂協(xié)議，向滌綸廠(chǎng)發(fā)放貸款700萬(wàn)美元。同月7日，開(kāi)平支行在余振東三人的操縱下，直接將中國銀行廣東分行劃撥給開(kāi)平支行的700萬(wàn)美元中行聯(lián)行資金轉入開(kāi)平市滌綸廠(chǎng)賬戶(hù)。同時(shí)多家貸款客戶(hù)也紛紛響應余振東三人的指示，不失時(shí)機地予以回報。
●1993年11月至1997年7月 滌綸集團由于經(jīng)營(yíng)需要向開(kāi)平支行貸款。余振東三人在明知該行信貸規模不足的情況下，盜用“省轄聯(lián)行往來(lái)9049”科目資金8679萬(wàn)美元，在賬外發(fā)放貸款給滌綸集團。
●1995年1月9日 余振東與許超凡指使銀行工作人員向該行下屬的國際金融大廈集團公司發(fā)放賬外貸款200萬(wàn)美元。當時(shí)，余振東簽批匯出匯款，并指使該集團公司將簽發(fā)內容為“匯款入：香港潭江實(shí)業(yè)公司”的支票匯入香港潭江公司。
●1998年3月 開(kāi)平滌綸廠(chǎng)等5家企業(yè)在余振東三人的指使下，向中行開(kāi)平支行貸款各100萬(wàn)美元。開(kāi)平支行即從713短期外匯貸款科目將資金劃到5家企業(yè)在開(kāi)平支行開(kāi)設的賬戶(hù)中。此后，余振東三人從5家企業(yè)取得空白支票，填好500萬(wàn)美元的金額后，在無(wú)貿易背景和手續不全的情況下，再從5家企業(yè)的結算賬戶(hù)匯往香港潭江實(shí)業(yè)有限公司。
通過(guò)這幾種方式，余振東三人不僅解決了香港兩家公司的資金問(wèn)題，還可以將發(fā)放賬外貸款收取的利息及該行的其他收入，再次通過(guò)賬外發(fā)放貸款實(shí)現利滾利，或者填補其原來(lái)的銀行資金，或者直接逃匯出境。
賭博揮霍無(wú)度
●1995年 就在余振東三人“生意”做得不亦樂(lè )乎時(shí)，中國銀行發(fā)布文件禁止下屬各行敘做外匯買(mǎi)賣(mài)。國家外匯管理局在全國開(kāi)展外匯大檢查。余振東感覺(jué)大難臨頭，三人經(jīng)過(guò)幾番密謀后決定修改有關(guān)賬目。由于當時(shí)電腦無(wú)法實(shí)現當天打賬當天對賬，余振東三人抓住“聯(lián)行清算系統”資金劃匯和總行確認之間的時(shí)間差，通過(guò)改賬簿、改記錄，得以順利通過(guò)大檢查。這一來(lái)，余振東犯罪的膽子更大了。此后，無(wú)論大小檢查，他都將表面工作做得很細。
然而，雖然有了源源不斷的錢(qián)，卻無(wú)法改變香港兩家公司的命運，投資屢次失敗虧空越來(lái)越大。越是失敗就越要賺錢(qián)來(lái)彌補！余振東開(kāi)始覺(jué)得自己是在玩一場(chǎng)數字游戲，雖然有過(guò)恐懼，但他心里根本沒(méi)有一個(gè)可以滿(mǎn)足的數字。
●1997年 潭江實(shí)業(yè)有限公司的投資業(yè)務(wù)一瀉千里，余振東想抽身都來(lái)不及了。為了彌補公司內巨大的資金窟窿，余振東三人變得更加瘋狂，他們如法炮制，短短9個(gè)月時(shí)間就挪用了9500萬(wàn)美元的天文數字。
為了舒緩緊張的情緒，更為了將貪污來(lái)的錢(qián)“洗干凈”，余振東、許超凡、許國俊三人常飛去美國拉斯維加斯，在賭場(chǎng)內一擲千金。這樣的豪賭早從1994年便開(kāi)始了，往往都是輸得精光。美國、香港、澳大利亞……最出名的賭場(chǎng)都留下了三人狼狽的足跡。
就是這樣，經(jīng)營(yíng)上的巨大損失加之賭博揮霍，余振東三人挪用中行開(kāi)平支行匯往香港公司的資金基本血本無(wú)歸。如此一來(lái)，余振東原本想要彌補的窟窿越來(lái)越大。
天文數字大案
●經(jīng)查：余振東三人共同侵吞公款8247萬(wàn)美元，挪用巨額資金合計1.3億余美元、人民幣2.73億余元、港幣2000萬(wàn)元用于香港潭江實(shí)業(yè)有限公司和香港友協(xié)公司經(jīng)營(yíng)。1996年3月至2001年6月，余振東還從香港潭江公司獲得分紅6700余萬(wàn)元港幣，全部用于炒賣(mài)外匯、股票及賭博消費。
(來(lái)源:檢察日報 作者: 詹高爾 朱香山 莊薇）
