中新網(wǎng)11月30日電 國務(wù)院國資委的《國有控股上市公司實(shí)施股權激勵試行辦法》已起草完畢，正在征求部分G股公司和相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。在證監會(huì )的相關(guān)規范意見(jiàn)出臺后，應能很快出臺。
據中國證券報報道,《辦法》(征求意見(jiàn)稿)共6章。對國有控股上市公司股權激勵的適用范圍、實(shí)施條件和原則、如何確定股權激勵計劃、以及審核程序等方面都作了具體規定。根據《辦法》，股權激勵計劃目前適用于在滬深證交所上市的國有控股上市公司，包括整體上市的國有企業(yè)及國有直接或間接控股的上市公司。
《辦法》提出，實(shí)施股權激勵的國有控股上市公司，需要滿(mǎn)足4個(gè)基本條件:公司治理結構規范，股東會(huì )、董事會(huì )、經(jīng)理層各負其責，董事中有三分之一以上的獨立董事，并能有效履行職責；內部控制制度和業(yè)績(jì)考核制體系健全；發(fā)展戰略明確、財務(wù)狀況良好；符合證監會(huì )提出的其他意見(jiàn)。
報道指出,《辦法》對股權激勵計劃的核心內容作了詳細的規定。完整的股權激勵計劃包括定人、定量、定時(shí)、定價(jià)等4個(gè)關(guān)鍵因素。其中，期權激勵授予對象原則為董事、監事、高級管理人員(包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人和董事會(huì )秘書(shū)等)；對上市公司整體業(yè)績(jì)或持續發(fā)展有直接影響的技術(shù)人員和管理骨干，具體需要由薪酬委員會(huì )決定。
《辦法》特別提出，央企或國有控股上市公司母公司的負責人在上市公司任職的話(huà)，可以參與股權激勵計劃，但只能參與一家上市公司股權激勵的計劃。沒(méi)有在上市公司任職的母公司負責人暫時(shí)不能參與。另外，獨立非執行董事，原則上不能參與上市公司這種長(cháng)期激勵計劃。
股權激勵授予的數量分3個(gè)層面確定:企業(yè)期權計劃授予總量；IPO時(shí)授予數量；個(gè)人數量。從總量看，國有控股上市公司授予數量總額不得超過(guò)公司總股本的10%�？梢愿鶕景l(fā)展前景、市場(chǎng)因素、上市公司股本規模、授予人員的范圍等在10%以?xún)日{控。在公司IPO時(shí)，首次授予高管的期權數量控制在1%以?xún)�。此后，每次期權授予的數量原則上不超過(guò)首次授予的數量。個(gè)人累計獲得期權激勵數量不能超過(guò)1%。未經(jīng)股東大會(huì )特別決議批準，任何已擁有超過(guò)上市公司5%股權的高管，不得參與股權激勵。
業(yè)內人士透露，曾有專(zhuān)家建議將權證作為股權激勵的工具之一，授予上市公司高管人員。但相關(guān)機構認為，從上海深圳兩個(gè)交易所的權證管理辦法來(lái)看，其有效期非常短，不適合作為長(cháng)期激勵的工具。(記者 郭鳳琳)
