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    首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng )業(yè)板上市管理暫行辦法發(fā)布(4)
2009年03月31日 01:56 來(lái)源:中國新聞網(wǎng)   【字體:↑大 ↓小

  第四十二條 招股說(shuō)明書(shū)引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后六個(gè)月內有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長(cháng),但至多不超過(guò)一個(gè)月。財務(wù)報表應當以年度末、半年度末或者季度末為截止日。

  第四十三條 招股說(shuō)明書(shū)的有效期為六個(gè)月,自中國證監會(huì )核準前招股說(shuō)明書(shū)最后一次簽署之日起計算。

  第四十四條 申請文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì )審核前,發(fā)行人應當在中國證監會(huì )網(wǎng)站預先披露招股說(shuō)明書(shū)(申報稿)。發(fā)行人可在公司網(wǎng)站刊登招股說(shuō)明書(shū)(申報稿),所披露的內容應當一致,且不得早于在中國證監會(huì )網(wǎng)站披露的時(shí)間。

  第四十五條 預先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報稿)不能含有股票發(fā)行價(jià)格信息。

  發(fā)行人應當在預先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報稿)的顯要位置聲明:“本公司的發(fā)行申請尚未得到中國證監會(huì )核準。本招股說(shuō)明書(shū)(申報稿)不具有據以發(fā)行股票的法律效力,僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說(shuō)明書(shū)作為投資決定的依據!

  第四十六條 發(fā)行人及其全體董事、監事和高級管理人員應當保證預先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報稿)的內容真實(shí)、準確、完整。

  第四十七條 發(fā)行人股票發(fā)行前應當在中國證監會(huì )指定網(wǎng)站全文刊登招股說(shuō)明書(shū),同時(shí)在中國證監會(huì )指定報刊刊登提示性公告,告知投資者網(wǎng)上刊登的地址及獲取文件的途徑。

  發(fā)行人應當將招股說(shuō)明書(shū)披露于公司網(wǎng)站,時(shí)間不得早于前款規定的刊登時(shí)間。

  第四十八條 保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)、證券服務(wù)機構出具的文件及其他與發(fā)行有關(guān)的重要文件應當作為招股說(shuō)明書(shū)備查文件,在中國證監會(huì )指定網(wǎng)站和公司網(wǎng)站披露。

  第四十九條 發(fā)行人應當將招股說(shuō)明書(shū)及備查文件置備于發(fā)行人、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷(xiāo)商和其他承銷(xiāo)機構的住所,以備公眾查閱。

  第五十條 申請文件受理后至發(fā)行人發(fā)行申請經(jīng)中國證監會(huì )核準、依法刊登招股說(shuō)明書(shū)前,發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的當事人不得以廣告、說(shuō)明會(huì )等方式為公開(kāi)發(fā)行股票進(jìn)行宣傳。

  第五章 監督管理和法律責任

  第五十一條 證券交易所應當建立適合創(chuàng )業(yè)板特點(diǎn)的上市、交易、退市等制度,督促保薦人履行持續督導義務(wù),對違反有關(guān)法律、法規以及交易所業(yè)務(wù)規則的行為,采取相應的監管措施。

  第五十二條 證券交易所應當建立適合創(chuàng )業(yè)板特點(diǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險警示及投資者持續教育的制度,督促發(fā)行人建立健全維護投資者權益的制度以及防范和糾正違法違規行為的內部控制體系。

  第五十三條 發(fā)行人向中國證監會(huì )報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的,發(fā)行人不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準的,發(fā)行人以不正當手段干擾中國證監會(huì )及其發(fā)行審核委員會(huì )審核工作的,發(fā)行人或其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人的簽名、蓋章系偽造或者變造的,發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的當事人違反本辦法規定為公開(kāi)發(fā)行股票進(jìn)行宣傳的,中國證監會(huì )將采取終止審核并在三十六個(gè)月內不受理發(fā)行人的股票發(fā)行申請的監管措施,并依照《證券法》的有關(guān)規定進(jìn)行處罰。

  第五十四條 保薦人出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的發(fā)行保薦書(shū)的,保薦人以不正當手段干擾中國證監會(huì )及其發(fā)行審核委員會(huì )審核工作的,保薦人或其相關(guān)簽名人員的簽名、蓋章系偽造或變造的,或者不履行其他法定職責的,依照《證券法》和保薦制度的有關(guān)規定處理。

  第五十五條 證券服務(wù)機構未勤勉盡責,所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的,中國證監會(huì )將采取十二個(gè)月內不接受相關(guān)機構出具的證券發(fā)行專(zhuān)項文件,三十六個(gè)月內不接受相關(guān)簽名人員出具的證券發(fā)行專(zhuān)項文件的監管措施,并依照《證券法》及其他相關(guān)法律、行政法規和規章的規定進(jìn)行處罰。

  第五十六條 發(fā)行人、保薦人或證券服務(wù)機構制作或者出具文件不符合要求,擅自改動(dòng)已提交文件的,或者拒絕答復中國證監會(huì )審核提出的相關(guān)問(wèn)題的,中國證監會(huì )將視情節輕重,對相關(guān)機構和責任人員采取監管談話(huà)、責令改正等監管措施,記入誠信檔案并公布;情節特別嚴重的,給予警告。

  第五十七條 發(fā)行人披露盈利預測的,利潤實(shí)現數如未達到盈利預測的百分之八十,除因不可抗力外,其法定代表人、盈利預測審核報告簽名注冊會(huì )計師應當在股東大會(huì )及中國證監會(huì )指定網(wǎng)站、報刊上公開(kāi)作出解釋并道歉;中國證監會(huì )可以對法定代表人處以警告。

  利潤實(shí)現數未達到盈利預測的百分之五十的,除因不可抗力外,中國證監會(huì )在三十六個(gè)月內不受理該公司的公開(kāi)發(fā)行證券申請。

  第六章 附則

  第五十八條 本辦法自2009年5月1日起施行。

【編輯:邱觀(guān)史

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