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中新網(wǎng)7月3日電 中國國資委今日發(fā)文規范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項,全文如下:
關(guān)于規范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券
及國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項的通知
國務(wù)院各部委、各直屬機構,各省、自治區、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設兵團國資委,各中央企業(yè),上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司:
為規范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股上市公司發(fā)行證券行為,維護證券市場(chǎng)健康發(fā)展,根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》,以及《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》(國務(wù)院令第378號)等法律法規規定,現就有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、本通知所稱(chēng)上市公司國有股東發(fā)行的可交換公司債券是指上市公司國有股東依法發(fā)行、在一定期限內依據約定的條件可以交換成該股東所持特定上市公司股份的公司債券。
本通知所稱(chēng)國有控股上市公司發(fā)行證券包括上市公司采用公開(kāi)方式向原股東配售股份、向不特定對象公開(kāi)募集股份,采用非公開(kāi)方式向特定對象發(fā)行股份以及發(fā)行(分離交易)可轉換公司債券等。
二、上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券應當遵守有關(guān)法律法規及規章制度的規定,符合國有資產(chǎn)監督管理機構對上市公司最低持股比例的要求;應當做好可行性研究,嚴格履行內部決策程序,合理把握市場(chǎng)時(shí)機,并建立健全有關(guān)債券發(fā)行的風(fēng)險防范和控制機制;募集資金的投向應當符合國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及企業(yè)主業(yè)發(fā)展規劃。
三、上市公司國有股東發(fā)行的可交換公司債券交換為上市公司每股股份的價(jià)格應不低于債券募集說(shuō)明書(shū)公告日前1個(gè)交易日、前20個(gè)交易日、前30個(gè)交易日該上市公司股票均價(jià)中的最高者。
四、上市公司國有股東發(fā)行的可交換公司債券,其利率應當在參照同期銀行貸款利率、銀行票據利率、同行業(yè)其他企業(yè)發(fā)行的債券利率,以及標的公司股票每股交換價(jià)格、上市公司未來(lái)發(fā)展前景等因素的前提下,通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)合理確定。
五、國有股東發(fā)行可交換公司債券,該股東單位為國有獨資公司的,由公司董事會(huì )負責制訂債券發(fā)行方案,并由國有資產(chǎn)監督管理機構依照法定程序作出決定;國有股東為其他類(lèi)型公司制企業(yè)的,債券發(fā)行方案在董事會(huì )審議后,應當在公司股東會(huì )(股東大會(huì ))召開(kāi)前不少于20個(gè)工作日,按照規定程序將發(fā)行方案報省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構審核,國有資產(chǎn)監督管理機構應在公司股東會(huì )(股東大會(huì ))召開(kāi)前5個(gè)工作日出具批復意見(jiàn)。
國有股東為中央單位的,由中央單位通過(guò)集團母公司報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核;國有股東為地方單位的,由地方單位通過(guò)集團母公司報省級國有資產(chǎn)監督管理機構審核。
六、上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券的,應當向國有資產(chǎn)監督管理機構報送以下材料:
(一)國有股東發(fā)行可交換公司債券的請示;
(二)國有股東發(fā)行可交換公司債券的方案及內部決議;
(三)國有股東發(fā)行可交換公司債券的風(fēng)險評估論證情況、償本付息的具體方案及債務(wù)風(fēng)險的應對預案;
(四)國有控股股東發(fā)行可交換公司債券對其控股地位影響的分析;
(五)國有股東為發(fā)行可交換公司債券設定擔保的股票質(zhì)押備案表;
(六)國有股東基本情況、營(yíng)業(yè)執照、公司章程及產(chǎn)權登記文件;
(七)國有股東最近一個(gè)會(huì )計年度的審計報告;
(八)上市公司基本情況、最近一期年度報告及中期報告;
(九)國有資產(chǎn)監督管理機構要求提供的其他材料。
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