中新網(wǎng)1月6日電 中國銀監會(huì )6日發(fā)布消息，要求信托公司將自營(yíng)業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)互相分離，確保自營(yíng)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)部門(mén)及員工在各自授權范圍內行使相應職責，保證各項業(yè)務(wù)的前中后臺相對獨立。
按照銀監會(huì )通知要求，各地銀行監管部門(mén)將立即對轄內信托公司的內部控制狀況進(jìn)行檢查，對未執行自營(yíng)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離相關(guān)規定的轄內信托公司，將依據相關(guān)法規對公司或負有責任的個(gè)人進(jìn)行處罰；在業(yè)務(wù)操作中前中后臺未分離的信托公司，應于2月1日前進(jìn)行規范，限期不予規范的或規范不符合要求的，將依據相關(guān)法規對公司或負有責任的個(gè)人進(jìn)行處罰。
銀監會(huì )在通知中指出，信托公司應分別建立自營(yíng)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)的授權體系，明確界定各部門(mén)的目標、職責和權限。各業(yè)務(wù)部門(mén)及員工應按規定分別對自營(yíng)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)制訂業(yè)務(wù)流程、操作規程和風(fēng)險控制制度，保證各項業(yè)務(wù)的前中后臺相對獨立。要按照職責分離的原則設立相應的工作崗位，保證公司對風(fēng)險能夠進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監督和糾正，形成健全的內部約束機制和中臺、后臺對前臺的反映和監督機制。
通知強調，信托公司必須將自營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)和信托業(yè)務(wù)部門(mén)分別設立，工作人員不得相互兼職，并應由不同的高級管理人員負責管理。自營(yíng)業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)應分別建賬、分別核算，并由不同的財務(wù)人員負責且相互之間不得兼職。要建立信息隔離制度，不得相互傳遞、交流未公開(kāi)的業(yè)務(wù)信息。信托公司應將公司固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)分開(kāi)管理，分別核算。對不同的信托，應在銀行分別開(kāi)設單獨的銀行賬戶(hù)，在證券交易機構分別開(kāi)設單獨的信托專(zhuān)用證券賬戶(hù)和信托專(zhuān)用資金賬戶(hù)。嚴禁信托公司挪用信托財產(chǎn)墊付其他信托財產(chǎn)的損失或收益。
通知強調，信托公司應設立相對獨立的內部稽核監督部門(mén)，對公司所有業(yè)務(wù)每半年至少進(jìn)行一次稽核，對公司自營(yíng)業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離情況按季進(jìn)行稽核，對終止或結束的業(yè)務(wù)要在一個(gè)月內進(jìn)行稽核，對業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題要隨時(shí)進(jìn)行稽核，并將稽核情況按季向董事會(huì )報告一次。通知發(fā)布后，信托公司須在一個(gè)月內將稽核設置狀況和人員報銀監會(huì )備案，并每半年向監管部門(mén)報告一次內部稽核情況。
