中新網(wǎng)5月25日電 銀監會(huì )25日發(fā)布公告，就擬制定的《商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引(征求意見(jiàn)稿)》意見(jiàn)向社會(huì )各界公開(kāi)征求意見(jiàn)。
商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法
(征求意見(jiàn)稿)
第一章 總則
第一條為加強商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理，促進(jìn)個(gè)人理財業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)個(gè)人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶(hù)提供的財務(wù)分析、投資顧問(wèn)等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，以及商業(yè)銀行以特定目標客戶(hù)或客戶(hù)群為對象，推介銷(xiāo)售投資產(chǎn)品、理財計劃，并代理客戶(hù)進(jìn)行投資操作或資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第三條商業(yè)銀行應當遵守法律、行政法規和國家有關(guān)政策規定，按照符合客戶(hù)利益和風(fēng)險承受能力的原則，審慎盡責地開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行不得利用個(gè)人理財業(yè)務(wù)變相突破國家有關(guān)規定，不得進(jìn)行變相高息攬儲，或者惡意逃避?chē)邑攧?wù)、稅收等行政管理。
第四條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應建立相應的風(fēng)險管理體系和內部控制制度，嚴格相關(guān)授權管理。
第五條中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國銀監會(huì ))依照本辦法及有關(guān)法律法規對商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監督管理。
第二章分類(lèi)及定義
第六條商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)資金管理主體、管理方式不同，分為個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)和個(gè)人理財綜合委托投資服務(wù)。
第七條個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)顧問(wèn)服務(wù))，是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的產(chǎn)品咨詢(xún)、財務(wù)分析與規劃、投資建議等服務(wù)，以及根據客戶(hù)的委托和指令，代理客戶(hù)并以客戶(hù)的名義操作客戶(hù)賬戶(hù)進(jìn)行的代理投資等服務(wù)。
在顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行按照客戶(hù)的委托或指令管理和運用客戶(hù)資金，客戶(hù)承擔由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。
第八條個(gè)人理財綜合委托投資服務(wù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)綜合理財服務(wù))，是指商業(yè)銀行在向客戶(hù)提供顧問(wèn)服務(wù)的基礎上，接受客戶(hù)的委托和相關(guān)授權，按照與客戶(hù)事先約定的投資計劃和方式，由銀行選擇、決定投資工具的買(mǎi)賣(mài)并代理客戶(hù)進(jìn)行資產(chǎn)管理等的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
在綜合理財服務(wù)活動(dòng)中,客戶(hù)授權銀行代表客戶(hù)按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險由客戶(hù)或客戶(hù)與銀行按照約定方式承擔。
第九條綜合理財服務(wù)按照服務(wù)對象的不同，可以分為向特定客戶(hù)提供的私人銀行服務(wù)和向特定目標客戶(hù)群提供的理財計劃服務(wù)。
第十條私人銀行服務(wù)，是指商業(yè)銀行與特定客戶(hù)在充分溝通協(xié)商的基礎上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶(hù)全權委托商業(yè)銀行按照合同約定的投資計劃、投資范圍和投資方式，代理客戶(hù)進(jìn)行有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。
第十一條理財計劃服務(wù)，是指商業(yè)銀行通過(guò)理財計劃向客戶(hù)提供的代理投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。
理財計劃，是指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶(hù)群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶(hù)群開(kāi)發(fā)設計并銷(xiāo)售資金投資和管理計劃。
第十二條按照客戶(hù)獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益理財計劃和浮動(dòng)收益理財計劃。
浮動(dòng)收益理財計劃又可以分為：保本浮動(dòng)收益理財計劃和非保本浮動(dòng)收益理財計劃。
第十三條保證收益理財計劃，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付一定的收益并承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶(hù)按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。
第十四條保本浮動(dòng)收益理財計劃，是指商業(yè)銀行向客戶(hù)保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶(hù)承擔，并依據實(shí)際投資收益情況確定客戶(hù)實(shí)際收益的理財計劃。
第十五條非保本浮動(dòng)收益理財計劃，是指商業(yè)銀行根據約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶(hù)支付浮動(dòng)收益，并不保證客戶(hù)本金安全的理財計劃。
第十六條理財計劃可以是商業(yè)銀行針對特定目標客戶(hù)群體設計開(kāi)發(fā)的投資產(chǎn)品(以下簡(jiǎn)稱(chēng)理財產(chǎn)品)，也可以是商業(yè)銀行針對特定目標客戶(hù)群體設計開(kāi)發(fā)的原有產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品組成的產(chǎn)品組合。
第十七條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財計劃匯集的理財資金應按照理財計劃合同約定使用，理財計劃的收益率應與理財資金投資組合收益率直接相關(guān)，客戶(hù)承擔部分或全部投資風(fēng)險。
理財計劃的產(chǎn)品組合中，可以包括儲蓄存款產(chǎn)品和儲蓄存款結構性產(chǎn)品。其中，儲蓄存款產(chǎn)品應按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理；結構性存款產(chǎn)品應將基礎資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎資產(chǎn)應按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。
第十八條商業(yè)銀行通過(guò)理財計劃銷(xiāo)售本行產(chǎn)品形成的銀行資產(chǎn)，屬于銀行的清算資產(chǎn)。
第三章個(gè)人理財業(yè)務(wù)的管理
第十九條商業(yè)銀行應建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個(gè)人理財業(yè)務(wù)的管理部門(mén)，針對顧問(wèn)服務(wù)與綜合理財服務(wù)的不同特點(diǎn)，制定顧問(wèn)服務(wù)與綜合理財服務(wù)的管理規章制度，明確相關(guān)部門(mén)和人員的責任。
第二十條商業(yè)銀行應當區分一般性的業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)與向客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)化投資建議、以銷(xiāo)售投資產(chǎn)品為目的的顧問(wèn)服務(wù)，按照防止誤導客戶(hù)或不當銷(xiāo)售的原則制定個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規范。
第二十一條商業(yè)銀行應當建立健全綜合理財服務(wù)的內部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務(wù)符合客戶(hù)的投資目的，服務(wù)合同符合有關(guān)法律和政策要求，交易工具的買(mǎi)賣(mài)符合客戶(hù)合同約定和授權。
第二十二條商業(yè)銀行向特定客戶(hù)提供私人銀行服務(wù)時(shí)，應當針對客戶(hù)的投資目的和風(fēng)險認知與承受能力，以及銀行面臨的風(fēng)險收益情況，制定私人銀行服務(wù)的最低資金限額。
商業(yè)銀行不得向特定客戶(hù)承諾可獲得的投資收益。
第二十三條商業(yè)銀行應當對理財計劃或理財產(chǎn)品的研發(fā)、定價(jià)、風(fēng)險管理、銷(xiāo)售、資金管理運用、賬務(wù)處理、收益分配等方面進(jìn)行全面規范，建立健全有關(guān)規章制度和內部審核程序，嚴格內部審查和稽核監督管理。
第二十四條商業(yè)銀行應建立個(gè)人理財業(yè)務(wù)法律手續完備性檢查制度和檢查規程，針對個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)可能出現的法律問(wèn)題制定必要的防范措施。
理財計劃或理財產(chǎn)品的研發(fā)與銷(xiāo)售，應征詢(xún)法律工作部門(mén)的意見(jiàn)，明確產(chǎn)品的性質(zhì)以及在銷(xiāo)售和交易過(guò)程中需要重點(diǎn)關(guān)注的法律風(fēng)險。
第二十五條商業(yè)銀行應當配備與開(kāi)展的個(gè)人理財業(yè)務(wù)相適應的理財業(yè)務(wù)人員，至少每半年對個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次專(zhuān)業(yè)培訓，并應保證個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓時(shí)間不少于20小時(shí)。
商業(yè)銀行應詳細記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓方式、培訓時(shí)間及考核結果等，未達到培訓要求的理財業(yè)務(wù)人員應暫停從事個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第二十六條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)時(shí)，應與客戶(hù)簽訂合同，明確雙方的權利與義務(wù)，并根據業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶(hù)委托授權書(shū)和其他代理客戶(hù)投資所必須的法律文件。
第二十七條理財計劃可以包括儲蓄存款產(chǎn)品，但商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品當作理財計劃或理財產(chǎn)品銷(xiāo)售，或者將理財計劃與儲蓄存款進(jìn)行強制性搭配銷(xiāo)售或捆綁銷(xiāo)售。
第二十八條理財計劃產(chǎn)品組合中的銀行產(chǎn)品，應按照相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)確定業(yè)務(wù)屬性，進(jìn)行管理。
第二十九條保證收益理財計劃或相關(guān)理財產(chǎn)品中的保證收益，應是客戶(hù)的有條件保證收益。在存款利率未實(shí)現市場(chǎng)化之前，商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期存款利率的保證收益率。
商業(yè)銀行向客戶(hù)承諾的保證收益率低于同期儲蓄存款利率，并且理財投資收益率高于保證收益率時(shí)，高出部分可以由商業(yè)銀行和客戶(hù)按照合同約定分配。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。
第三十條商業(yè)銀行向客戶(hù)承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應由客戶(hù)承擔。
第三十一條商業(yè)銀行應根據理財計劃或相關(guān)理財產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設置適當的期限和銷(xiāo)售起點(diǎn)金額。
第三十二條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財計劃匯集的理財資金，應當按照理財計劃合同約定管理和使用。
商業(yè)銀行除對理財計劃進(jìn)行正常會(huì )計核算外，還應當為每一個(gè)理財計劃建立一個(gè)專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，進(jìn)行獨立的明細核算。
第三十三條在理財計劃的存續期內，商業(yè)銀行應當向客戶(hù)提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提交應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶(hù)另有約定的除外。
第三十四條商業(yè)銀行應當按季度編制有關(guān)理財計劃的財務(wù)報表，說(shuō)明投資收益情況，相關(guān)客戶(hù)有權查詢(xún)或要求商業(yè)銀行向其提供相關(guān)報表。
第三十五條商業(yè)銀行應當在理財計劃終止時(shí)，或理財計劃投資收益分配時(shí)，向客戶(hù)提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。
第三十六條商業(yè)銀行應當根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規的規定，采用適宜的會(huì )計核算和稅務(wù)管理方法。
現行法律法規沒(méi)有明確規定的，商業(yè)銀行應當積極與有關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通協(xié)調，并就所采用的會(huì )計核算和稅務(wù)管理方法，制定專(zhuān)門(mén)的說(shuō)明性文件，以備有關(guān)部門(mén)檢查。
第三十七條商業(yè)銀行可就相關(guān)服務(wù)向客戶(hù)收取適當的費用，收費標準和收費方式應當在與客戶(hù)簽訂的理財合同中明示。
商業(yè)銀行根據國家有關(guān)政策的規定，需要統一調整與客戶(hù)簽訂的收費標準和收費方式時(shí)，應將有關(guān)情況及時(shí)告知客戶(hù)；商業(yè)銀行根據業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理情況需要對已簽訂的收費標準和收費方式進(jìn)行調整時(shí)，應獲得客戶(hù)的同意。
第四章個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理
第三十八條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，應當建立相應的風(fēng)險管理體系，并將個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系之中。
商業(yè)銀行的個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應當覆蓋個(gè)人理財業(yè)務(wù)面臨的各類(lèi)風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。
第三十九條商業(yè)銀行在開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)時(shí)，應當準確界定個(gè)人理財業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，進(jìn)行嚴格的合規性審查，明確可能會(huì )碰到的法律和政策問(wèn)題，研究制定相應的解決辦法，確實(shí)防范法律風(fēng)險。
第四十條商業(yè)銀行應當根據有關(guān)監管要求，制定內部理財業(yè)務(wù)人員資格條件、行為準則等必要的工作規范，對理財活動(dòng)進(jìn)行獨立的審核監督，有效控制不當銷(xiāo)售或錯誤銷(xiāo)售。
商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員，應包括為客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)化投資顧問(wèn)的業(yè)務(wù)人員，為客戶(hù)提供財務(wù)分析、規劃或理財規劃的業(yè)務(wù)人員，銷(xiāo)售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個(gè)人理財業(yè)務(wù)銷(xiāo)售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員。
第四十一條商業(yè)銀行利用顧問(wèn)服務(wù)向客戶(hù)銷(xiāo)售投資產(chǎn)品時(shí)，應了解客戶(hù)的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知能力和承受能力，評估客戶(hù)的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶(hù)自主選擇，并應向客戶(hù)解釋相關(guān)投資工具的運作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。
商業(yè)銀行應當妥善保存有關(guān)客戶(hù)評估和顧問(wèn)服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶(hù)資料和其他文件資料。
第四十二條商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設計工作流程，制定內部審批程序，明確所開(kāi)發(fā)設計的理財計劃或產(chǎn)品的主要風(fēng)險以及應采取的風(fēng)險管理措施，并應按照有關(guān)要求向監管部門(mén)報送。
第四十三條商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進(jìn)行獨立核算，采用科學(xué)合理的測算方式預測理財投資組合的風(fēng)險價(jià)值與收益率。
商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售不能獨立核算或者風(fēng)險加權資本收益率為零或負值的理財計劃。
第四十四條商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料中，以及商業(yè)銀行與客戶(hù)簽訂的合同中，應包含理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據，并應就收益率預測模型中有關(guān)外生變量可能出現的相反變化，提醒客戶(hù)注意。
第四十五條商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料中，應包含明確的風(fēng)險提示內容，并以醒目、通俗的文字表達。
第四十六條商業(yè)銀行應分別設置所有理財計劃和每一個(gè)理財計劃投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險監測指標，建立完整的市場(chǎng)風(fēng)險識別、計量、監測和控制體系。
商業(yè)銀行將有關(guān)市場(chǎng)監測指標作為理財計劃合同的終止條件或終止參考條件時(shí)，應在理財計劃合同中對相關(guān)指標的定義和計算方式作出明確解釋。
第四十七條開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險管理時(shí)，應當對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整進(jìn)行充分的壓力測試，并評估可能對銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的影響，并應制定相應的風(fēng)險處置和應急預案。
商業(yè)銀行不應銷(xiāo)售經(jīng)壓力測試，可能的潛在損失超過(guò)商業(yè)銀行警戒標準的理財計劃。
第四十八條個(gè)人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易的，或者外匯管理規定的，商業(yè)銀行應按照有關(guān)規定建立相應的管理制度和風(fēng)險控制制度。
第四十九條商業(yè)銀行通過(guò)理財業(yè)務(wù)交叉銷(xiāo)售證券類(lèi)、保險類(lèi)產(chǎn)品時(shí)，應建立健全防火墻制度，防止不同業(yè)務(wù)風(fēng)險的相互傳染。
第五章個(gè)人理財業(yè)務(wù)的監督管理
第五十條商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財業(yè)務(wù)種類(lèi)，應向中國銀監會(huì )申請批準：
(一)銷(xiāo)售保證收益理財計劃或產(chǎn)品；
(二)銷(xiāo)售與金融衍生交易聯(lián)結的新的理財投資產(chǎn)品；
(三)銷(xiāo)售與證券市場(chǎng)、保險市場(chǎng)相關(guān)的投資產(chǎn)品；
(四)突破現有法律法規和相關(guān)行政規章規定的個(gè)人理財業(yè)務(wù)；
(五)中國銀監會(huì )規定的其他業(yè)務(wù)類(lèi)型。
第五十一條商業(yè)銀行申請需要批準的個(gè)人理財業(yè)務(wù)種類(lèi)之前，應就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與中國銀監會(huì )進(jìn)行會(huì )談，分析說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配備的情況、對主要風(fēng)險的認識和相應的管理措施等，并應根據中國銀監會(huì )的意見(jiàn)對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改。
第五十二條商業(yè)銀行申請需要審批的業(yè)務(wù)種類(lèi)或產(chǎn)品，應向中國銀監會(huì )報送以下材料(一式三份)：
(一)由商業(yè)銀行負責人簽署的申請書(shū)；
(二)擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標客戶(hù)群以及相關(guān)分析預測；
(三)業(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施、會(huì )計核算和財務(wù)管理方式、稅務(wù)處理等。
(四)商業(yè)銀行內部相關(guān)部門(mén)的審核意見(jiàn)；
(五)中國銀監會(huì )要求的其他材料。
中國銀監會(huì )按照法定程序和要求審批相關(guān)申請。
第五十三條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財計劃或產(chǎn)品之前，應向中國銀監會(huì )報告。商業(yè)銀行最遲應在理財計劃銷(xiāo)售前15天，將以下材料報中國銀監會(huì )：
(一)理財計劃擬銷(xiāo)售的客戶(hù)群與客戶(hù)要求，以及相關(guān)分析說(shuō)明；
(二)理財計劃擬銷(xiāo)售的規模，銀行成本與收益核算，以及相關(guān)計算說(shuō)明；
(三)擬銷(xiāo)售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料；
(四)中國銀監會(huì )要求的其他材料。
第五十四條商業(yè)銀行開(kāi)展其他個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)，無(wú)需審批或備案，但應當按照相關(guān)規定及時(shí)向中國銀監會(huì )報告。
第五十五條商業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)理財人員應至少滿(mǎn)足以下資格要求：
(一)對個(gè)人理財業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識；
(二)遵守監管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標準或守則；
(三)掌握所推介產(chǎn)品或向客戶(hù)提供咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認識和理解；
(四)具備相應的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗；
(五)具備相關(guān)監管部門(mén)要求的行業(yè)資格；
(六)具備中國銀監會(huì )要求的其他資格條件。
第五十六條中國銀監會(huì )將根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監管的需要，組織、指導個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓和考核。
有關(guān)要求和考核辦法，由中國銀監會(huì )另行規定。
第五十七條中資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行和外商獨資商業(yè)銀行有關(guān)個(gè)人理財業(yè)務(wù)的申請工作，應由商業(yè)銀行總行(或法人機構)按照中國銀監會(huì )有關(guān)申請的規定，向中國銀監會(huì )或中國銀監會(huì )的派出機構申請；外國銀行分行應遵照中國銀監會(huì )有關(guān)業(yè)務(wù)管理的規定，由主報告行申請。
第五十八條商業(yè)銀行的分支機構可以根據其總行(法人機構、主報告行)的授權開(kāi)展相應的個(gè)人理財業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行的分支機構開(kāi)展相關(guān)個(gè)人理財業(yè)務(wù)之前，應當持其總行的授權文件，外國銀行支行應持外國銀行分行授權文件，按照有關(guān)規定，向中國銀監會(huì )派出機構報告。
第五十九條中國銀監會(huì )及其派出機構可以根據個(gè)人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監管的實(shí)際需要，按照相應的監管權限，組織相關(guān)調查和檢查活動(dòng)。
對于以下事項，中國銀監會(huì )及其派出機構可以采用多樣化的方式，或者委托外部專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)行調查：
(一)商業(yè)銀行從事產(chǎn)品咨詢(xún)、財務(wù)規劃或投資顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)勝任能力、操守情況，以及上述服務(wù)對投資者的保護情況；
(二)商業(yè)銀行根據客戶(hù)委托和指令，代理客戶(hù)并以客戶(hù)名義進(jìn)行的相關(guān)投資和資產(chǎn)管理活動(dòng)，客戶(hù)授權的充分性與合規性，操作程序的規范性，以及客戶(hù)資產(chǎn)保管人員和賬戶(hù)操作人員職責的分離情況等；
(三)商業(yè)銀行銷(xiāo)售和管理理財計劃過(guò)程中的投資人保護，以及對相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況。
第六十條商業(yè)銀行應按季度對個(gè)人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統計分析，并于下一季度的第一個(gè)月內，將有關(guān)統計分析報告(一式三份)報送中國銀監會(huì )。
第六十一條商業(yè)銀行對個(gè)人理財業(yè)務(wù)的季度統計分析報告，應至少包括以下內容：
(一)當期開(kāi)展的所有個(gè)人理財業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統計數據；
(二)當期推出的理財計劃簡(jiǎn)介，理財計劃的相關(guān)合同、內部法律審查意見(jiàn)、管理模式(包括會(huì )計核算和稅務(wù)管理方式等)、銷(xiāo)售預測及當期銷(xiāo)售和投資情況；
(三)相關(guān)風(fēng)險監測與控制情況；
(四)當期理財計劃的收益分配和終止情況；
(五)涉及的法律訴訟情況；
(六)其他重大事項。
第六十二條每一會(huì )計年度終了，商業(yè)銀行應編制本年度個(gè)人理財業(yè)務(wù)報告。個(gè)人理財業(yè)務(wù)年度報告，應全面反映本年度個(gè)人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷(xiāo)售情況、投資情況、收益分配情況，以及個(gè)人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。
年度報告和相關(guān)報表(一式三份)，應于下一年度的2月底前報中國銀監會(huì )。
第六十三條商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)的統計指標、統計方式，有關(guān)報表的編制，以及相關(guān)信息和報表報告的披露等，由中國銀監會(huì )另行規定。
第六章法律責任
第六十四條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)存在下列違規行為之一的，銀行業(yè)監督管理機構可依法取消負有業(yè)務(wù)管理責任的高級管理人員1至3年任職資格；對負有業(yè)務(wù)管理責任的董事、高級管理人員和其他業(yè)務(wù)人員給予警告并處五萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；責令商業(yè)銀行對相關(guān)責任人予以紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)違規開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶(hù)重大經(jīng)濟損失的；
(二)未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的；
(三)泄露或不當使用客戶(hù)個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；
(四)利用個(gè)人理財業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法活動(dòng)的。
第六十五條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監督管理機構責令改正，并處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停止個(gè)人理財業(yè)務(wù)：
(一)違反規定銷(xiāo)售未經(jīng)批準或者未備案的理財計劃或產(chǎn)品的；
(二)將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財產(chǎn)品銷(xiāo)售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；
(三)銷(xiāo)售本辦法禁止銷(xiāo)售的理財計劃或產(chǎn)品的。
第六十六條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監督管理機構責令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款：
(一)未按規定對理財業(yè)務(wù)人員進(jìn)行資格認定和管理的；
(二)銷(xiāo)售理財計劃或產(chǎn)品未按規定進(jìn)行客戶(hù)評估的；
(三)提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預測數據的；
(四)未按規定進(jìn)行風(fēng)險揭示和信息披露的；
(五)挪用單獨管理的客戶(hù)資產(chǎn)的。
第六十七條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規行為，由銀行業(yè)監督管理機構依據相應的法律法規予以處罰。
第六十八條商業(yè)銀行雖未直接違反有關(guān)規定，但嚴重違背審慎經(jīng)營(yíng)規則，未按市場(chǎng)原則開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，進(jìn)行不公平競爭的，銀行業(yè)監督管理機構依據有關(guān)法律法規可以采取下列措施：
(一)暫停商業(yè)銀行銷(xiāo)售新的理財計劃或產(chǎn)品；
(二)責令商業(yè)銀行調整個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)負責人；
(三)責令商業(yè)銀行調整相關(guān)風(fēng)險管理部門(mén)、內部審計部門(mén)負責人。
第六十九條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)有以下情形之一，并造成客戶(hù)損失的，商業(yè)銀行應承擔相應責任：
(一)商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶(hù)評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷(xiāo)售是符合客戶(hù)利益原則的；
(二)商業(yè)銀行未按客戶(hù)指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；
(三)不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶(hù)提供顧問(wèn)服務(wù)、銷(xiāo)售理財計劃，造成客戶(hù)損失的。
第七章附則
第七十條本辦法中的“日”指工作日，“年”、“月”指日歷“年”、“月”。
第七十一條本辦法中所稱(chēng)“以上”、“以下”，包括本數。
第七十二條本辦法實(shí)施前，商業(yè)銀行已經(jīng)銷(xiāo)售的理財計劃或產(chǎn)品，應在本辦法實(shí)施后的3個(gè)月內，按照本辦法的要求補辦有關(guān)手續。
第七十三條農村合作銀行、信用合作社等其他銀行業(yè)金融機構開(kāi)展個(gè)人理財業(yè)務(wù)，參照本辦法執行。
第七十四條本辦法由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )負責解釋。
第七十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。
商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引
(征求意見(jiàn)稿)
第一章總則
第一條為了加強商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理與監管，依據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國銀監會(huì ))《商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規和行政規章，制定本指引。
第二條本指引明確了商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本原則和要點(diǎn)，商業(yè)銀行應根據本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰略、風(fēng)險管理方式和所開(kāi)展的個(gè)人理財業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定更加具體、更有針對性的內部風(fēng)險管理制度和風(fēng)險管理規程，建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，并將個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險納入商業(yè)銀行整體風(fēng)險管理體系之中。
第三條商業(yè)銀行應當對個(gè)人理財業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險管理。個(gè)人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，既應包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)和個(gè)人理財綜合委托投資服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險等主要風(fēng)險，也應包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險等，以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。
第四條商業(yè)銀行應當具備與管控個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應的技術(shù)支持系統和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。
第五條商業(yè)銀行應當制定并切實(shí)落實(shí)內部監督和獨立審核措施，保證個(gè)人理財業(yè)務(wù)合規、有序地開(kāi)展，保障客戶(hù)資產(chǎn)的安全。
第六條個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)是最基本的個(gè)人理財業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行管理其他個(gè)人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險時(shí)，應同時(shí)滿(mǎn)足個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理要求。
第七條商業(yè)銀行應建立個(gè)人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并將個(gè)人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標準，以及其他涉及風(fēng)險管理的重大問(wèn)題，積極主動(dòng)地與監管部門(mén)溝通。
第二章個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險管理
第八條商業(yè)銀行的董事和高級管理層應當充分了解個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的操作風(fēng)險、合規性風(fēng)險等風(fēng)險管控工作的實(shí)際執行情況，確保個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現了了解客戶(hù)和符合客戶(hù)最大利益的原則。
第九條商業(yè)銀行的高級管理層應充分認識到建立銀行內部監督審核機制對于降低個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)法律風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險等的重要性，應至少建立個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)內部調查監督機制和獨立審計部門(mén)審計監督兩個(gè)層面的內部監督機制，并要求內部審計部門(mén)提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估。
第十條商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)應當配備必要的人員，對本行從事個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)操作的合規性與規范性、個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內部調查和監督。
第十一條個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)的內部調查監督，應在審查個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎上，重點(diǎn)檢查以下兩種情況：
(一)代理客戶(hù)進(jìn)行各類(lèi)投資業(yè)務(wù)時(shí)，其操作行為是否遵守客戶(hù)指令和相應的操作規程情況；
(二)在理財銷(xiāo)售活動(dòng)中，是否存在錯誤銷(xiāo)售和不當銷(xiāo)售情況。
個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)的內部調查監督人員，應采用多樣化的方式對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行調查。銷(xiāo)售每類(lèi)理財計劃時(shí)，內部調查監督人員都應親自或委托適當的人員，以客戶(hù)的身份進(jìn)行調查。
第十二條商業(yè)銀行的內部審計部門(mén)對個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應制定審計規范，并保證審計活動(dòng)的獨立性。
第十三條商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，應根據不同種類(lèi)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)，以及客戶(hù)的經(jīng)濟狀況、風(fēng)險認知能力和承受能力等，對客戶(hù)進(jìn)行必要的分層，明確每類(lèi)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)適宜的客戶(hù)群體，防止由于錯誤銷(xiāo)售損害客戶(hù)利益。
第十四條商業(yè)銀行應在客戶(hù)分層的基礎上，結合不同個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)類(lèi)型的特點(diǎn)，確定向不同客戶(hù)群提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的通道，并應慎重使用電子銀行(包括電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等)渠道。
商業(yè)銀行不應使用電子銀行銷(xiāo)售理財計劃和其他風(fēng)險較高的理財投資產(chǎn)品。
第十五條商業(yè)銀行應當充分認識到不同層次的客戶(hù)、不同類(lèi)型的個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)和個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風(fēng)險，制定相應的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規范和工作流程。相關(guān)制度、規范和流程應當突出重點(diǎn)風(fēng)險的管理，并清晰明確，具有較高的可操作性。
第十六條商業(yè)銀行應當根據有關(guān)規定建立健全個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價(jià)等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專(zhuān)業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規和監管規章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。
第十七條商業(yè)銀行應當明確個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員向客戶(hù)提供投資咨詢(xún)顧問(wèn)意見(jiàn)、銷(xiāo)售理財計劃或產(chǎn)品�？蛻�(hù)在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應將客戶(hù)移交給理財業(yè)務(wù)人員。
如確有需要，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶(hù)提供個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權管理規則。
第十八條商業(yè)銀行從事財務(wù)規劃、投資顧問(wèn)和產(chǎn)品推介等個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應充分了解和認識銀行代理銷(xiāo)售的產(chǎn)品、銀行產(chǎn)品。
商業(yè)銀行應當及時(shí)組織相關(guān)人員學(xué)習了解相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場(chǎng)發(fā)展情況等。
第十九條商業(yè)銀行代理客戶(hù)進(jìn)行有關(guān)投資操作時(shí)，必須與客戶(hù)簽訂必要的文件、合同，確保獲得了客戶(hù)的充分授權。
商業(yè)銀行應當妥善保管相關(guān)合同和各類(lèi)授權文件。代理客戶(hù)進(jìn)行投資操作的有關(guān)授權文件，應每半年重新確認一次。
第二十條商業(yè)銀行向客戶(hù)提供財務(wù)規劃、投資顧問(wèn)和推介投資產(chǎn)品服務(wù)，或者銷(xiāo)售理財計劃或理財產(chǎn)品，應首先調查了解客戶(hù)的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認知和承受能力，評估客戶(hù)是否適合購買(mǎi)所推介的產(chǎn)品或計劃，并將有關(guān)評估意見(jiàn)告知客戶(hù)，雙方簽字。
第二十一條對于市場(chǎng)風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應主動(dòng)向未從事過(guò)相關(guān)交易的客戶(hù)提供申請材料。
客戶(hù)要求了解有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應在向客戶(hù)當面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本知識，并進(jìn)行客戶(hù)評估后，將有關(guān)材料提交客戶(hù)，并簽署必要的說(shuō)明文件。
第二十二條商業(yè)銀行向客戶(hù)推介理財產(chǎn)品時(shí)，應向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的提供機構，以及相關(guān)機構的基本情況。
第二十三條商業(yè)銀行在向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險時(shí)，應按照符合客戶(hù)最大利益和謹慎盡責的要求，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結果。
第二十四條客戶(hù)評估報告認為某一客戶(hù)不適宜購買(mǎi)某一產(chǎn)品或計劃，但客戶(hù)仍然要求購買(mǎi)的，商業(yè)銀行應制定專(zhuān)門(mén)的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶(hù)的意愿和其他的必要說(shuō)明事項，雙方簽字認可。
第二十五條個(gè)人理財業(yè)務(wù)人員對客戶(hù)的評估報告，應報個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)負責人或經(jīng)其授權的業(yè)務(wù)主管人員審核。
審核人員應著(zhù)重審查理財投資建議是否存在誤導客戶(hù)的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷(xiāo)售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶(hù)進(jìn)行了錯誤銷(xiāo)售和不當銷(xiāo)售。
第二十六條對于投資金額較大的客戶(hù)，評估報告除應經(jīng)個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)負責人審核批準外，還應經(jīng)其他相關(guān)部門(mén)或者商業(yè)銀行負責人審核。審核的權限，應根據產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實(shí)際情況制定。
第二十七條商業(yè)銀行應當建立個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的跟蹤評估制度。
商業(yè)銀行應定期對客戶(hù)評估報告和投資顧問(wèn)建議進(jìn)行重新評估，并向客戶(hù)說(shuō)明有關(guān)評估情況。
第二十八條商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的所有可能影響客戶(hù)投資決策的材料，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶(hù)投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風(fēng)險揭示內容。風(fēng)險揭示應當充分、清晰、準確，確�？蛻�(hù)能夠正確理解風(fēng)險揭示的內容。
商業(yè)銀行通過(guò)理財服務(wù)銷(xiāo)售的其他產(chǎn)品，也應進(jìn)行明確的風(fēng)險揭示。
第二十九條風(fēng)險提示應設計客戶(hù)確認欄和簽字欄�？蛻�(hù)確認欄應載明以下語(yǔ)句，并要求客戶(hù)親筆抄錄后簽名：
“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險，愿意承擔相關(guān)風(fēng)險”。
第三十條商業(yè)銀行應當保證配置了足夠的資源支持所開(kāi)展的個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)，并向客戶(hù)提供有效的服務(wù)渠道。
商業(yè)銀行應設置個(gè)人理財業(yè)務(wù)專(zhuān)用投訴電話(huà)，接受并及時(shí)處理客戶(hù)投訴。
第三十一條商業(yè)銀行應當將銀行資產(chǎn)與客戶(hù)資產(chǎn)分開(kāi)管理，明確規定相關(guān)部門(mén)及其工作人員在管理、調整客戶(hù)資產(chǎn)方面的權力。對于可以由第三方托管的客戶(hù)資產(chǎn)，應當交由第三方托管。
第三十二條商業(yè)銀行應當保存完備的個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)記錄，并保證恰當地使用這些記錄。
除法律法規另有規定，或經(jīng)客戶(hù)書(shū)面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶(hù)的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。
第三十三條商業(yè)銀行應當制定個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)應急計劃，保證個(gè)人理財顧問(wèn)服務(wù)的連續性、有效性。
第三章綜合理財服務(wù)與理財計劃的風(fēng)險管理
第三十四條商業(yè)銀行的董事和高級管理層應當充分了解和認識綜合理財服務(wù)的高風(fēng)險性，建立健全綜合委托投資服務(wù)的內部管理與監督體系、客戶(hù)授權檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時(shí)對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。
第三十五條商業(yè)銀行應定期對內部風(fēng)險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試，商業(yè)銀行內部監督部門(mén)應向董事會(huì )和高級管理人員提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理評估報告。
第三十六條商業(yè)銀行向特定客戶(hù)提供私人銀行服務(wù)時(shí)，應配備專(zhuān)人負責客戶(hù)聯(lián)絡(luò )、信息溝通和相關(guān)事務(wù)處理，并應根據銀行經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險收益狀況等，確定私人銀行服務(wù)的最低起點(diǎn)金額。
第三十七條商業(yè)銀行應綜合分析所銷(xiāo)售的投資產(chǎn)品可能對客戶(hù)產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷(xiāo)售起點(diǎn)。
保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應在5萬(wàn)元以上，外幣應在5千美元(或等值外幣)以上；保本浮動(dòng)收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應在8萬(wàn)元以上，外幣應在5千美元(或等值外幣)以上；非保本浮動(dòng)收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應在10萬(wàn)元以上，外幣應在1萬(wàn)美元(或等值外幣)以上；其他投資產(chǎn)品的銷(xiāo)售起點(diǎn)金額應依據潛在客戶(hù)群的風(fēng)險認識和承受能力確定。
第三十八條商業(yè)銀行應當建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證商業(yè)銀行代理客戶(hù)的投資活動(dòng)，符合與客戶(hù)的事先約定。
未經(jīng)客戶(hù)書(shū)面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶(hù)資金的投資方向、范圍或方式。
第三十九條商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應根據商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰略、風(fēng)險管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷(xiāo)售以及銷(xiāo)售哪些類(lèi)型的理財計劃。
第四十條商業(yè)銀行在銷(xiāo)售任何理財計劃時(shí)，應事前對擬銷(xiāo)售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施，并建立分級審核批準制度。
商業(yè)銀行銷(xiāo)售由商業(yè)銀行承擔全部或大部分市場(chǎng)風(fēng)險的理財計劃，以及其他經(jīng)評估存在較大市場(chǎng)風(fēng)險和流動(dòng)性風(fēng)險的理財計劃，應當經(jīng)董事會(huì )批準。
第四十一條商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應根據本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個(gè)理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。
可承受的風(fēng)險程度應當是量化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標相聯(lián)系。
第四十二條商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規定的程序和方法實(shí)施，并明確劃分了相關(guān)部門(mén)或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權限與責任，建立內部獨立審計監督機制。
第四十三條商業(yè)銀行的董事會(huì )和高級管理層應當根據理財計劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷(xiāo)售規模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類(lèi)風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應的管理體系。
理財計劃涉及的有關(guān)交易工具的風(fēng)險限額，同時(shí)應納入相應的交易工具的總體風(fēng)險限額管理。
第四十四條商業(yè)銀行應采用多重指標管理市場(chǎng)風(fēng)險限額，市場(chǎng)風(fēng)險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風(fēng)險價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險限額指標中，至少應包括風(fēng)險價(jià)值限額。
第四十五條商業(yè)銀行除應制定銀行總體可承受的市場(chǎng)風(fēng)險限額外，還應當按照風(fēng)險管理權限，制定不同的交易部門(mén)和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。
第四十六條商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應當包括結算前信用風(fēng)險限額和結算信用風(fēng)險限額。
結算前信用風(fēng)險限額可采用傳統信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據交易對手的信用狀況計算；結算信用風(fēng)險限額應根據理財計劃所涉及的交易工具的實(shí)際結算方式計算。
第四十七條商業(yè)銀行可根據實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險限額的管理，但流動(dòng)性風(fēng)險限額應至少包括期限錯配限額，并應根據市場(chǎng)風(fēng)險和信用風(fēng)險可能對銀行流動(dòng)性產(chǎn)生的影響，制定相應的限額指標。
第四十八條商業(yè)銀行的各相關(guān)部門(mén)都應當在規定的限額內進(jìn)行交易，任何突破限額的交易都應當事先審批。
對于未事先審批而突破交易限額的交易，必須進(jìn)行調查。
第四十九條商業(yè)銀行對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應當按照有關(guān)規定采用適宜、有效的方法和模型，并應保證前臺、中臺和后臺部門(mén)在測算同一風(fēng)險時(shí)，使用了相同的測算方法。
第五十條商業(yè)銀行以盯市價(jià)格評估和核算有關(guān)市值時(shí)，必須以獨立的風(fēng)險管理部門(mén)(中臺或后臺)計算的結果為依據，盯市數據應當采用獨立的來(lái)源，不得直接使用前臺部門(mén)提供的數據。
第五十一條商業(yè)銀行應清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運作部門(mén)的職責，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶(hù)造成的損害。
理財計劃風(fēng)險分析部門(mén)、研究部門(mén)應當與理財計劃的銷(xiāo)售部門(mén)、交易部門(mén)分開(kāi)，保證有關(guān)風(fēng)險評估分析、市場(chǎng)研究等的客觀(guān)性。
第五十二條商業(yè)銀行應當將負責理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具交易的交易人員，與負責銀行自營(yíng)交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類(lèi)交易人員的交易狀況。
第五十三條理財計劃的內部監督部門(mén)和審計部門(mén)應當獨立于理財計劃的運營(yíng)部門(mén)，并適時(shí)對理財計劃的運營(yíng)情況進(jìn)行監督檢查和審計，并直接向高級管理層報告。
第五十四條商業(yè)銀行應當制定理財計劃或產(chǎn)品的連續性服務(wù)計劃和應急計劃，保證相關(guān)系統和服務(wù)的可用性。
第五十五條商業(yè)銀行應當充分、清晰、準確的向客戶(hù)揭示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。對于保證收益理財計劃和保本浮動(dòng)收益理財計劃，風(fēng)險提示的內容應至少包括以下語(yǔ)句：
“本理財計劃有投資風(fēng)險，除合同明確規定的收益或收益分配方式外，任何預計收益、預期收益、測算收益或類(lèi)似表述均屬不具有法律效力的用語(yǔ)，不代表您可能獲得的實(shí)際收益”。
第五十六條對于非保本浮動(dòng)收益理財計劃，風(fēng)險提示的內容應至少包括以下語(yǔ)句：
“本理財計劃是高風(fēng)險投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì )因市場(chǎng)變動(dòng)而蒙受重大損失，您應在對相關(guān)風(fēng)險有充分認識基礎上謹慎投資”。
第四章個(gè)人理財業(yè)務(wù)中產(chǎn)品風(fēng)險管理
第五十七條商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售其他金融機構的投資產(chǎn)品時(shí)，應對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)投資能力和風(fēng)險處置能力等進(jìn)行評估，并明確界定雙方的權利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險的承擔責任和轉移方式。
第五十八條商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售其他金融機構的產(chǎn)品，除應要求產(chǎn)品提供者提供詳細的產(chǎn)品介紹外，還應當要求產(chǎn)品提供者提供相關(guān)的市場(chǎng)分析報告和風(fēng)險收益測算報告。
第五十九條商業(yè)銀行在銷(xiāo)售代理產(chǎn)品前，應對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，并對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預測數據進(jìn)行必要的驗證。
商業(yè)銀行應根據產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
第六十條商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)銷(xiāo)售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時(shí)，應當要求產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
個(gè)人理財業(yè)務(wù)部門(mén)認為有必要對以上材料進(jìn)行重新編寫(xiě)時(shí)，應注意所編寫(xiě)的相關(guān)材料應與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。
第六十一條商業(yè)銀行根據理財業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的產(chǎn)品介紹和宣傳材料，應當經(jīng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)、個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理部門(mén)、風(fēng)險控制部門(mén)、法律部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)審核，并報有關(guān)負責人批準。
第六十二條商業(yè)銀行在編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，應進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供必要的舉例說(shuō)明，并根據有關(guān)管理規定對需要備案的材料及時(shí)向中國銀監會(huì )備案。
第六十三條商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應當制定產(chǎn)品開(kāi)發(fā)審批程序與規范，在進(jìn)行任何新的投資產(chǎn)品開(kāi)發(fā)之前，都應當就產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的背景、可行性、擬銷(xiāo)售的潛在目標客戶(hù)群等進(jìn)行分析，并報董事會(huì )或高級管理層批準。
第六十四條新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)應當編制產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門(mén)審核簽字。
產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報告應詳細說(shuō)明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶(hù)及銷(xiāo)售方式，主要風(fēng)險及其測算和控制方法，風(fēng)險限額，風(fēng)險控制部門(mén)對相關(guān)風(fēng)險的管理權力與責任，會(huì )計核算與財務(wù)管理方法，后續服務(wù)，應急計劃等。
第六十五條商業(yè)銀行應當建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估。
第五章附則
第六十六條本指引中個(gè)人理財業(yè)務(wù)的定義與分類(lèi)、適用范圍等，與《商業(yè)銀行個(gè)人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》相同。
第六十七條本指引中的某數量指標“以上”，包含該數量。
第六十八條本指引由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )負責解釋。
第六十九條本指引自發(fā)布之日起施行。
