中新網(wǎng)8月17日電 據《中國證券報》報道，中國證監會(huì )昨日發(fā)布文件明確，基金不僅可以持有在股權分置改革中被動(dòng)獲得的權證，并根據證券交易所的有關(guān)規定賣(mài)出該部分權證或行權，還可以主動(dòng)投資于股改中發(fā)行的權證。
中國證監會(huì )《關(guān)于股權分置改革中證券投資基金投資權證有關(guān)問(wèn)題的通知》規定，基金投資權證應當遵照有關(guān)法律法規，符合基金合同的有關(guān)約定，基金管理人根據基金的投資策略和風(fēng)險收益特征，制定切實(shí)可行的權證投資方案，約定該基金投資權證的具體比例，并將權證投資方案報告證監會(huì )并公告。權證投資方案應當列明基金投資權證的比例限制、投資策略、信息披露方式、風(fēng)險控制措施等，并充分揭示相關(guān)投資風(fēng)險。
《通知》明確，基金管理人運用基金財產(chǎn)進(jìn)行權證投資，不得有下列情形：一只基金在任何交易日買(mǎi)入權證的總金額，超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分之五；一只基金持有的全部權證，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的百分之三；同一基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，超過(guò)該權證的百分之十。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、基金規模變動(dòng)、股改中支付對價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述規定及基金合同或基金權證投資方案約定的投資比例的，基金管理人應當在10個(gè)交易日之內調整完畢。
《通知》還規定，基金管理人、基金托管人應當認真履行誠實(shí)信用、謹慎勤勉義務(wù)，建立健全權證投資管理制度，并專(zhuān)門(mén)針對權證投資制定有效的風(fēng)險控制措施，切實(shí)保護基金份額持有人的合法權益�；鸸芾砣诉\用基金財產(chǎn)進(jìn)行權證投資時(shí)，不得通過(guò)內幕信息獲得不當利益，不得操縱權證價(jià)格或標的證券價(jià)格，不得利用權證投資進(jìn)行利益輸送。(記者 夏麗華)
