2006年，上海市嘉定區檢察院著(zhù)手調查一樁涉案金額高達2800萬(wàn)元的貪污受賄案——張偉民貪污受賄案。
2800萬(wàn)元的金額，在歷年來(lái)的貪污受賄大案要案中，其金額并不算大。然而，就是這2800萬(wàn)元中的344萬(wàn)元，卻改變了整個(gè)案件的“重量”，使它成為上海首例查處的隱瞞境外存款案，開(kāi)啟了“塵封”10年的刑法條文，吸引了世人的注意。目前，犯罪嫌疑人張偉民已被判處有期徒刑20年。
上海市檢察院第二分院日前向早報披露了案件紀實(shí)。
事發(fā) 2800萬(wàn)中344萬(wàn)“很特殊”
張偉民貪污受賄案要從2005年開(kāi)始說(shuō)起。2005年下半年，50多封反映嘉定區供銷(xiāo)合作總社原主任張偉民的舉報信，先后塞進(jìn)了上海市嘉定區檢察院的信箱內。
由此，張偉民，這名先后任上海嘉定煙草專(zhuān)賣(mài)分局長(cháng)、嘉定區供銷(xiāo)合作總社主任、嘉定商業(yè)總公司總經(jīng)理兼上海煙草(集團)嘉定煙草糖酒有限公司黨委書(shū)記、副董事長(cháng)等職務(wù)，時(shí)年45歲的男子，引起了檢察官的關(guān)注。
2005年年底，花旗銀行(檢察院曾就此案件照會(huì )過(guò)花旗銀行)突然致電嘉定檢察院，告知張偉民欲提取存在其銀行內的100萬(wàn)美元。檢察官得知張偉民已辦理了組團赴美國考察的護照簽證，有外逃的跡象。于是，嘉定檢察院果斷“控制”了張偉民。
集中檢察工作開(kāi)始了。張偉民案的輪廓慢慢呈現出來(lái):10年間，張偉民涉嫌貪污、受賄金額等(包括來(lái)歷不明資產(chǎn))高達2000余萬(wàn)元，其中各類(lèi)房產(chǎn)有18套之多，存款有1000多萬(wàn)元。
就在檢察院努力查詢(xún)張偉民案的涉案具體金額時(shí)，一起看似不起眼的344萬(wàn)元賬目，吸引了檢察官們的注意——全程參與此案的檢察官馮壽翥透露，在對與張偉民案有關(guān)人員進(jìn)行調查時(shí)，一名張偉民的“老部下”向檢察官提供了一疊書(shū)面單據，單據顯示了張偉民曾在香港開(kāi)設賬戶(hù)并向美國轉移資金，涉案金額達344萬(wàn)元。
“我國刑法有規定，國家工作人員境外存款應該如實(shí)向組織申報，然而，張偉民卻沒(méi)有�！瘪T壽翥說(shuō)，張偉民涉嫌犯有隱瞞境外存款罪。
這一個(gè)案，雖然在我國1997年頒布的刑法上有闡述，但在上海甚至全國，都尚屬首例。
進(jìn)展 為赴香港調查奔波4個(gè)月
面對突如其來(lái)的“上海首例”，“我們?yōu)榇瞬恢_(kāi)過(guò)多少次研討會(huì )，并向市檢察院、最高檢察院進(jìn)行了咨詢(xún)�！瘪T壽翥回憶，雖然他從事檢察官工作已有17年，但面對國內尚無(wú)判例的張偉民涉嫌隱瞞境外存款案，他與他的同事們一時(shí)陷入了迷茫。
最后，嘉定區檢察院檢察長(cháng)陸建強與副檢察長(cháng)王群智發(fā)表了看法“我們不能僅停留在案件的具體數字上，我們需要依據法律，有所突破”。
由此，嘉定檢察院開(kāi)始查辦這起隱瞞境外存款案。然而，那時(shí)檢察官們不會(huì )想到，無(wú)章可循，為了查明這項罪名，他們付出了4個(gè)多月的奔波與等待。
馮壽翥手拿文件歷數了嘉定檢察院查辦隱瞞境外存款案的歷程:向市檢察院打報告，將資料提交最高人民檢察院具體辦理境外取證的外事局，外事局又將材料送交最高人民檢察院反貪局，由總局核定，看是否有出境必要，最后還需最高檢察院下批文。
“程序很復雜�！瘪T壽翥說(shuō)，在復雜的審批程序中，還存在著(zhù)不同意見(jiàn)。
4個(gè)月過(guò)去了。最后，在最高檢察院的“破格”支持下，檢察官獲準出境檢察。
2006年5月16日，3名上海市嘉定區檢察院的檢察官乘上了飛往香港的飛機。
查賬 香港廉政公署協(xié)助找證人
5月16日當天，馮壽翥等3人抵達香港。5月17日，最高檢派來(lái)的工作人員抵達香港，上海檢察官來(lái)到了香港廉政公署，將張偉民涉嫌隱瞞境外存款案的材料交給對方，并詳細了解香港的司法程序。
5月18日，在香港廉政公署的陪同下，馮壽翥等3人前往匯豐銀行“查賬”。5月19日，由香港廉政負責牽頭約見(jiàn)此案的一名重要證人——股市操盤(pán)員。
然而，問(wèn)題又來(lái)了，由于這名證人的時(shí)間安排等因素，兩天過(guò)去了，馮壽翥3人依舊沒(méi)有見(jiàn)到這名證人。
辦案心切，馮壽翥等人急了。為此，他們于5月21日那天獨自(沒(méi)有廉政公署陪同)前往那名證人所在的單位�！皩Ψ皆�(xún)問(wèn)了我們的來(lái)意，并表示將向公司匯報�！瘪T壽翥說(shuō)，1個(gè)小時(shí)后，對方告知“向更高部門(mén)反映了此事”。
“事情有點(diǎn)不對勁兒�！瘪T壽翥說(shuō)，香港人的法律意識一般都比較強，他們的行為(沒(méi)有直接檢察的權利)引起了對方的注意。
“曾經(jīng)有兩名內地檢察官獨自前往香港一單位調查時(shí)，觸犯了香港司法，結果被帶進(jìn)了廉政公署問(wèn)話(huà)�！瘪T壽翥說(shuō)想到此事，3名檢察官改稱(chēng)“私人查閱”，擺脫因觸犯香港司法而被“抓”的尷尬。
在香港廉政公署的協(xié)助下，5月22日中午，馮壽翥等3名檢察官面見(jiàn)了那名證人。幾小時(shí)后，3人乘上了返回上海的飛機。至此，張偉民涉嫌隱瞞境外存款罪取證工作“終于”完畢。
宣判 隱瞞境外存款罪成立判刑1年
2006年底，法院開(kāi)庭審理了張偉民案。經(jīng)查，張偉民在擔任嘉定區供銷(xiāo)合作總社主任期間，違反國家規定，于2002年至2005年間，以其妻潘學(xué)華名義在香港匯豐銀行賬戶(hù)內存有253.49萬(wàn)港幣。
原來(lái)，2001年6月為在香港炒股，張偉民讓其妻子在香港匯豐銀行開(kāi)設賬戶(hù)，托一個(gè)朋友打進(jìn)200多萬(wàn)炒股。偵查機關(guān)赴香港進(jìn)行取證，至2005年11月28日賬單反映有一筆253多萬(wàn)港元的匯出記錄，這是張偉民委托他人赴港將253萬(wàn)港幣匯給其在美國某大學(xué)讀書(shū)的女兒。
此外，檢察官還從該賬戶(hù)內另查獲美元存款9.9萬(wàn)元。
而在每年的領(lǐng)導干部財產(chǎn)申報過(guò)程中，張偉民均未如實(shí)履行申報義務(wù)，故意隱瞞其在香港的存款事實(shí)，且其不能說(shuō)明收入的正當來(lái)源。
鑒于以上事實(shí)，法院判決張偉民犯隱瞞境外存款罪，判處有期徒刑1年。
而在整個(gè)案件中，法院判決張偉民犯貪污罪，判處有期徒刑10年，并處沒(méi)收財產(chǎn)10萬(wàn)元；犯受賄罪，判處有期徒刑12年，并處沒(méi)收財產(chǎn)15萬(wàn)元；犯隱瞞境外存款罪，判處有期徒刑1年；犯巨額財產(chǎn)來(lái)源不明罪，判處有期徒刑3年，非法所得予以追繳。
決定執行判處有期徒刑20年，并處沒(méi)收財產(chǎn)25萬(wàn)，非法所得予以追繳，贓款、贓物予以追繳。
針對如此判決，張偉民沒(méi)有上訴。
解釋
隱瞞境外存款罪
指國家工作人員對自己數額較大的境外存款，應當依照國家規定申報而隱瞞不報的行為。
隱瞞境外存款罪屬于典型的不作為犯罪，其立法目的不是懲罰國家工作人員在境外的存款行為，而是懲罰國家工作人員不能按照國家的規定對其在境外有較大數額存款這個(gè)情況進(jìn)行申報而故意隱瞞的行為。
構成隱瞞境外存款罪的條件？
一是只有國家工作人員才能構成本罪；
二是有隱瞞境外存款行為，且其境外存款是依國家規定應申報而未申報；
三是隱瞞境外存款數額超過(guò)30萬(wàn)元。 （作者：曹小航、劉靜、于松、劉波）
