第十四條 國務(wù)院證券監督管理機構對證券公司做出責令停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組的處置決定,應當予以公告,并將公告張貼于被處置證券公司的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。
處置決定包括被處置證券公司的名稱(chēng)、處置措施、事由以及范圍等有關(guān)事項。
處置決定的公告日期為處置日,處置決定自公告之時(shí)生效。
第十五條 證券公司被責令停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組的,其債權債務(wù)關(guān)系不因處置決定而變化。
第十六條 證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內達到正常經(jīng)營(yíng)條件的,經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準,可以恢復正常經(jīng)營(yíng)。
第十七條 證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內仍達不到正常經(jīng)營(yíng)條件,但能夠清償到期債務(wù)的,國務(wù)院證券監督管理機構依法撤銷(xiāo)其證券業(yè)務(wù)許可。
第十八條 被撤銷(xiāo)證券業(yè)務(wù)許可的證券公司應當停止經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù),按照客戶(hù)自愿的原則將客戶(hù)安置到其他證券公司,安置過(guò)程中相關(guān)各方應當采取必要措施保證客戶(hù)證券交易的正常進(jìn)行。
被撤銷(xiāo)證券業(yè)務(wù)許可的證券公司有未安置客戶(hù)等情形的,國務(wù)院證券監督管理機構可以比照本條例第三章的規定,成立行政清理組,清理賬戶(hù)、安置客戶(hù)、轉讓證券類(lèi)資產(chǎn)。
第三章 撤 銷(xiāo)
第十九條 證券公司同時(shí)有下列情形的,國務(wù)院證券監督管理機構可以直接撤銷(xiāo)該證券公司:
(一)違法經(jīng)營(yíng)情節特別嚴重、存在巨大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險;
(二)不能清償到期債務(wù),并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力;
(三)需要動(dòng)用證券投資者保護基金。
第二十條 證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內仍達不到正常經(jīng)營(yíng)條件,并且有本條例第十九條第(二)項或者第(三)項規定情形的,國務(wù)院證券監督管理機構應當撤銷(xiāo)該證券公司。
第二十一條 國務(wù)院證券監督管理機構撤銷(xiāo)證券公司,應當做出撤銷(xiāo)決定,并按照規定程序選擇律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構成立行政清理組,對該證券公司進(jìn)行行政清理。
撤銷(xiāo)決定應當予以公告,撤銷(xiāo)決定的公告日期為處置日,撤銷(xiāo)決定自公告之時(shí)生效。
本條例施行前,國務(wù)院證券監督管理機構已經(jīng)對證券公司進(jìn)行行政清理的,行政清理的公告日期為處置日。
第二十二條 行政清理期間,行政清理組負責人行使被撤銷(xiāo)證券公司法定代表人職權。
行政清理組履行下列職責:
(一)管理證券公司的財產(chǎn)、印章和賬簿、文書(shū)等資料;
(二)清理賬戶(hù),核實(shí)資產(chǎn)負債有關(guān)情況,對符合國家規定的債權進(jìn)行登記;
(三)協(xié)助甄別確認、收購符合國家規定的債權;
(四)協(xié)助證券投資者保護基金管理機構彌補客戶(hù)的交易結算資金;
(五)按照客戶(hù)自愿的原則安置客戶(hù);
(六)轉讓證券類(lèi)資產(chǎn);
(七)國務(wù)院證券監督管理機構要求履行的其他職責。
前款所稱(chēng)證券類(lèi)資產(chǎn),是指證券公司為維持證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)正常進(jìn)行所必需的計算機信息管理系統、交易系統、通信網(wǎng)絡(luò )系統、交易席位等資產(chǎn)。
第二十三條 被撤銷(xiāo)證券公司的股東會(huì )或者股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )以及經(jīng)理、副經(jīng)理停止履行職責。
行政清理期間,被撤銷(xiāo)證券公司的股東不得自行組織清算,不得參與行政清理工作。
第二十四條 行政清理期間,被撤銷(xiāo)證券公司的證券經(jīng)紀等涉及客戶(hù)的業(yè)務(wù),由國務(wù)院證券監督管理機構按照規定程序選擇證券公司等專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)行托管。
第二十五條 證券公司設立或者實(shí)際控制的關(guān)聯(lián)公司,其資產(chǎn)、人員、財務(wù)或者業(yè)務(wù)與被撤銷(xiāo)證券公司混合的,經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構審查批準,納入行政清理范圍。
第二十六條 證券公司的債權債務(wù)關(guān)系不因其被撤銷(xiāo)而變化。
自證券公司被撤銷(xiāo)之日起,證券公司的債務(wù)停止計算利息。
第二十七條 行政清理組清理被撤銷(xiāo)證券公司賬戶(hù)的結果,應當經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì )計師事務(wù)所審計,并報國務(wù)院證券監督管理機構認定。
行政清理組根據經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構認定的賬戶(hù)清理結果,向證券投資者保護基金管理機構申請彌補客戶(hù)的交易結算資金的資金。
第二十八條 行政清理組應當自成立之日起10日內,將債權人需要登記的相關(guān)事項予以公告。
符合國家有關(guān)規定的債權人應當自公告之日起90日內,持相關(guān)證明材料向行政清理組申報債權,行政清理組按照規定登記。無(wú)正當理由逾期申報的,不予登記。
已登記債權經(jīng)甄別確認符合國家收購規定的,行政清理組應當及時(shí)按照國家有關(guān)規定申請收購資金并協(xié)助收購;經(jīng)甄別確認不符合國家收購規定的,行政清理組應當告知申報的債權人。
第二十九條 行政清理組應當在具備證券業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的機構中,采用招標、公開(kāi)詢(xún)價(jià)等公開(kāi)方式轉讓證券類(lèi)資產(chǎn)。證券類(lèi)資產(chǎn)轉讓方案應當報國務(wù)院證券監督管理機構批準。
第三十條 行政清理組不得轉讓證券類(lèi)資產(chǎn)以外的資產(chǎn),但經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準,易貶損并可能遭受損失的資產(chǎn)或者確為保護客戶(hù)和債權人利益的其他情形除外。
第三十一條 行政清理組不得對債務(wù)進(jìn)行個(gè)別清償,但為保護客戶(hù)和債權人利益的下列情形除外:
(一)因行政清理組請求對方當事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù);
(二)為維持業(yè)務(wù)正常進(jìn)行而應當支付的職工勞動(dòng)報酬和社會(huì )保險費用等正常支出;
(三)行政清理組履行職責所產(chǎn)生的其他費用。
第三十二條 為保護債權人利益,經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準,行政清理組可以向人民法院申請對處置前被采取查封、扣押、凍結等強制措施的證券類(lèi)資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)進(jìn)行變現處置,變現后的資金應當予以?xún)鼋Y。
第三十三條 行政清理費用經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構審核后,從被處置證券公司財產(chǎn)中隨時(shí)清償。
前款所稱(chēng)行政清理費用,是指行政清理組管理、轉讓證券公司財產(chǎn)所需的費用,行政清理組履行職務(wù)和聘用專(zhuān)業(yè)機構的費用等。
第三十四條 行政清理期限一般不超過(guò)12個(gè)月。滿(mǎn)12個(gè)月,行政清理未完成的,國務(wù)院證券監督管理機構可以決定延長(cháng)行政清理期限,但延長(cháng)行政清理期限最長(cháng)不得超過(guò)12個(gè)月。
第三十五條 行政清理期間,被處置證券公司免繳行政性收費和增值稅、營(yíng)業(yè)稅等行政法規規定的稅收。
第三十六條 證券公司被國務(wù)院證券監督管理機構依法責令關(guān)閉,需要進(jìn)行行政清理的,比照本章的有關(guān)規定執行。
第四章 破產(chǎn)清算和重整
第三十七條 證券公司被依法撤銷(xiāo)、關(guān)閉時(shí),有《企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規定情形的,行政清理工作完成后,國務(wù)院證券監督管理機構或者其委托的行政清理組依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規定,可以向人民法院申請對被撤銷(xiāo)、關(guān)閉證券公司進(jìn)行破產(chǎn)清算。
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