記者：您指出，要推動(dòng)內控監督管理工作涵蓋監測、預警、檢查、懲戒全過(guò)程，請問(wèn)如何將“四位一體”監督管理體制具體落實(shí)在這一過(guò)程中？

　　林立：首先，全面深入開(kāi)展審計與合規檢查，加強合規監測和預警，及時(shí)揭示和防范風(fēng)險。一是進(jìn)一步加強審計監督。2010年審計工作將按照“突出重點(diǎn)、提升層次”的要求，圍繞操作風(fēng)險和合規風(fēng)險，以零售、財務(wù)、授信后管理、柜面業(yè)務(wù)操作及新機構、新業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，加強審計檢查監督，嚴查弄虛作假和欺詐行為，嚴防案件風(fēng)險；加強戰略、全局、體制和機制層面的審計工作，提升審計層次。除分行外，也要加強對總行職能部門(mén)的審計。二是穩步推進(jìn)合規檢查工作。密切關(guān)注國家監管政策動(dòng)向和業(yè)務(wù)開(kāi)展中出現的新問(wèn)題，持續開(kāi)展動(dòng)態(tài)檢查和監控，重點(diǎn)對、政府平臺融資、信貸資金流向、二套房政策執行、財務(wù)費用管理、內部控制(包括授權、柜面業(yè)務(wù)操作等)以及貫徹銀監會(huì )“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等進(jìn)行監督檢查。三是進(jìn)一步推進(jìn)全行規章制度的梳理和完善工作，及時(shí)補充修訂。四是加強內控合規監測和預警。我們要求，各分行要指定專(zhuān)人負責內控合規監測工作，對合規風(fēng)險及內控缺陷進(jìn)行實(shí)時(shí)監測、識別和報告。充分發(fā)揮內控合規預警委員會(huì )職能，提高合規預警會(huì )議的實(shí)效性和針對性。全行要關(guān)注員工“八小時(shí)以外”的行為，對員工職業(yè)操守、履職盡職情況進(jìn)行合規監測，防止發(fā)生內部人作案或內外勾結案件。五是繼續推進(jìn)審計業(yè)務(wù)系統和全行預警信息平臺建設，推廣應用審計業(yè)務(wù)系統，實(shí)現審計理念、思路、方法的發(fā)展創(chuàng )新，推動(dòng)審計工作轉型。要著(zhù)手計劃建設前、中、后臺統一的預警平臺。

　　此外，在加強紀檢監察和巡視工作同時(shí)扎實(shí)推進(jìn)懲防體系建設�？傂幸严蛉�行印發(fā)了《2010年紀檢監察工作要點(diǎn)》，提出了“教育扎實(shí)、制度健全、監督得力、紀律嚴肅、預防有效”的工作思路。這里我著(zhù)重強調以下幾點(diǎn)：一是抓教育。領(lǐng)導干部要帶頭受教育。今年將安排各單位黨委書(shū)記、紀委書(shū)記分別給本單位黨員干部講一次廉政黨課。持續開(kāi)展形式多樣的合規警示教育活動(dòng)，加強案例警示教育。二是抓制度。要在機制建設上下功夫。今年著(zhù)重抓好黨風(fēng)廉政建設責任制度、全員問(wèn)責制度、免責規定的修訂工作。三是抓監督。著(zhù)重加強對各單位懲治和預防腐敗體系建設工作進(jìn)展情況、干部任用、費用和績(jì)效管理及大額采購的監督檢查�？偡中兄�間，分支行之間，總行、支行之間，要堅決反對“內部公關(guān)”和“內部營(yíng)銷(xiāo)”現象的發(fā)生，發(fā)現一起，查處一起。對私設“小金庫”的，一經(jīng)查實(shí)，總行將嚴格按照中紀委、監察部等上級單位的規定，對一把手及直接責任人一律先就地免職，再追究責任。這兩項要作為鐵的紀律。四是抓問(wèn)責。堅持“把握政策、寬嚴相濟、預防為主、重在警示”的原則。

　　記者：我們知道，對內部控制的檢查評價(jià)可以促進(jìn)內部控制的不斷完善，可以促進(jìn)內部控制建設更多著(zhù)眼于加強和完善內控制度建設，但目前往往存在對內控制度的合理性及執行效果缺乏有效的衡量和評價(jià)手段，對此，您有什么看法？光大銀行有何經(jīng)驗？

　　林立：我認為，落實(shí)整改是內控監督部門(mén)把工作落到實(shí)處、取得實(shí)效的關(guān)鍵。2009年，我行內控監督部門(mén)在加強內、外部檢查的跟蹤整改方面做了大量的工作。一是通過(guò)審計報告、全行通報等多種形式，對發(fā)現的問(wèn)題，全面“披露”，決不遮遮掩掩。例如，對內部審計發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)向全行公布，公開(kāi)透明，提倡“陽(yáng)光審計”。所有審計報告對內對外一個(gè)版本，對內報送所有董事和監事，并抄送所有分行，對外一律報送監管部門(mén)。對2009年度審計發(fā)現的6個(gè)方面30個(gè)突出問(wèn)題，行辦會(huì )專(zhuān)題聽(tīng)取匯報，要求各分行行長(cháng)組織對照檢查和整改。實(shí)施“陽(yáng)光審計”，一方面顯示出總行管理層從嚴治行的決心，另一方面目的在于及時(shí)提醒各分行和總行各職能部門(mén)，舉一反三，對照整改。這項措施，有力地促進(jìn)了全行合規經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險防范，得到了各方面的充分肯定，收到了良好的成效。二是加強對被檢查單位的督導，檢查組組長(cháng)與分行行長(cháng)、總行部門(mén)負責人現場(chǎng)在整改意見(jiàn)書(shū)上簽字，限時(shí)整改，對整改不力的單位在全行進(jìn)行通報批評，進(jìn)行二次“曝光”。三是加強技術(shù)手段，在審計業(yè)務(wù)系統中設立了專(zhuān)門(mén)的整改跟蹤模塊，對全行內、外部檢查的整改情況進(jìn)行系統管理和督導。四是將各種檢查的整改情況納入平衡計分卡考核，由審計部、法律合規部和監察保衛部按季進(jìn)行評價(jià)，將整改效果與績(jì)效考核直接掛鉤。