中新網(wǎng)1月5日電 據國家外匯管理局官方網(wǎng)站消息稱(chēng)，為全面了解銀行辦理收匯和結匯業(yè)務(wù)的合規性情況，準確分析國際收支變動(dòng)趨勢和外匯管理政策的執行效應，打擊非法跨境資金流動(dòng)，自2003年9月初起，國家外匯管理局在全國范圍內開(kāi)展了“外匯指定銀行收匯、結匯業(yè)務(wù)專(zhuān)項檢查”。目前檢查工作已經(jīng)基本結束。
國家外匯局新聞發(fā)言人介紹，此次專(zhuān)項檢查共組織全國10,300家經(jīng)營(yíng)收匯和結匯業(yè)務(wù)的銀行及其分支機構進(jìn)行了自查，外匯局對其中1,165家銀行及其分支機構開(kāi)展了現場(chǎng)檢查。在各銀行的積極配合下，檢查工作進(jìn)展順利，現正在進(jìn)行收尾工作。檢查發(fā)現，大多數銀行能夠遵照國家外匯管理政策辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，但受到人民幣匯率傳聞和其它因素的影響，個(gè)別銀行和企業(yè)存在一些違反規定辦理收匯和結匯業(yè)務(wù)的行為。主要表現為：
一是銀行違規辦理國內外匯貸款結匯。按照規定，中資外匯指定銀行除出口押匯和打包放款以外的國內外匯貸款不得結匯。檢查發(fā)現，個(gè)別銀行擅自將銀行自有外匯貸款辦理結匯或通過(guò)國際銀團貸款將自身承貸部分結匯，擾亂了國家的金融秩序。例如：某中資銀行向某公司發(fā)放134萬(wàn)美元的外匯貸款后，直接將款項劃入該公司結算賬戶(hù)，并結匯歸還該公司人民幣貸款。
二是銀行未經(jīng)批準為中資企業(yè)辦理外匯質(zhì)押人民幣貸款。根據有關(guān)規定，銀行只能為外商投資企業(yè)辦理外匯質(zhì)押人民幣貸款。檢查發(fā)現，個(gè)別銀行擅自為中資企業(yè)辦理外匯質(zhì)押人民幣貸款，嚴重擾亂了外匯市場(chǎng)秩序。例如：北京某公司1998年與銀行簽訂協(xié)議，該公司以7450萬(wàn)美元的存款作質(zhì)押，從而獲得銀行人民幣的授信額度。2003年1月，該公司將外匯定期存款轉活期后結匯提前償還了銀行約6億元的人民幣貸款。
三是違反出口收匯核銷(xiāo)管理規定。按照現行規定，銀行辦理貿易項下的出口收匯結匯或入賬時(shí)，需憑企業(yè)提供的對應的出口收匯核銷(xiāo)單編號辦理。檢查發(fā)現，企業(yè)提供的出口收匯核銷(xiāo)單編號存在隨意性，有的甚至利用其他單位的核銷(xiāo)單編號辦理收匯和結匯手續。一些銀行還存在提前出具核銷(xiāo)聯(lián)、出具的核銷(xiāo)聯(lián)要素填寫(xiě)不全或沒(méi)有套寫(xiě)、為無(wú)出口收匯核銷(xiāo)單編號或者重復使用核銷(xiāo)單號碼的客戶(hù)辦理收匯和結匯、超過(guò)核銷(xiāo)單金額辦理收匯和結匯等現象。
四是違反規定開(kāi)立和使用外匯賬戶(hù)。主要包括銀行擅自為企業(yè)開(kāi)立資本金賬戶(hù)、經(jīng)常項目賬戶(hù)和其他賬戶(hù)，超出外匯賬戶(hù)收支范圍辦理外匯收付手續以及違規辦理境內外匯資金劃轉等。
五是辦理國際收支申報和結售匯統計不準確。通過(guò)對銀行實(shí)際收匯與國際收支申報情況核對，發(fā)現銀行在辦理國際收支申報過(guò)程中存在錯報、漏報等現象；在報送結售匯統計報表時(shí)，也存在類(lèi)似問(wèn)題。例如：某銀行北京地區分支機構2003年1-6月共有1.52億美元貿易結匯被混入非貿易和資本項下結匯；某銀行將某公司840萬(wàn)美元境外資本金結匯當成貿易結匯，并統計在經(jīng)常項下等等。
該新聞發(fā)言人表示，外匯指定銀行的上述行為，一方面反映了部分銀行和企業(yè)存在的法制觀(guān)念淡薄、內控制度不健全、管理松散等問(wèn)題；另一方面也擾亂了國家的金融秩序，沖擊了中國的外匯收支形勢。為及時(shí)糾正上述違規行為，警示違規辦理業(yè)務(wù)的銀行、企業(yè)和個(gè)人，國家外匯管理局將于近期會(huì )同相關(guān)部門(mén)，依法對違規銀行及相關(guān)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行嚴肅處理，以促進(jìn)銀行規范經(jīng)營(yíng)，保證合法外匯資金的正常流動(dòng)。
發(fā)言人指出，在本次專(zhuān)項檢查中，除發(fā)現上述違規行為外，還發(fā)現了一些異常情況。主要包括：
一是某些投資性公司或生產(chǎn)型企業(yè)，以企業(yè)注冊資本金或增資以及預收貨款的形式，從境外收取外匯并辦理結匯。通過(guò)對結匯后人民幣用途的跟蹤調查，發(fā)現這部分資金并未用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是轉入房地產(chǎn)和證券市場(chǎng)以及以個(gè)人名義存入儲蓄賬戶(hù)，帶有一定的套利投機性質(zhì)。
二是國內外匯貸款通過(guò)銀行離岸業(yè)務(wù)變相結匯。境內一些企業(yè)借道中資外匯指定銀行的離岸貸款，即由中資外匯指定銀行離岸部對國內外商投資企業(yè)的外方發(fā)放短期外匯貸款后，外方再轉借給境內企業(yè)，辦理結匯，從而繞開(kāi)中資外匯指定銀行外匯貸款不能結匯的政策規定，并規避可能發(fā)生的匯率風(fēng)險。
三是部分貿易及資本項下資金以個(gè)人名義流入境內。2003年以來(lái)，境內個(gè)人外匯收入和結匯增長(cháng)較快。檢查發(fā)現其中一些收入的外匯來(lái)自境外機構和公司，結匯后人民幣資金劃往境內商業(yè)機構、生產(chǎn)企業(yè)、證券公司和房地產(chǎn)公司，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、股權收購、證券及房地產(chǎn)投資。
對于上述異常情況，一些銀行未能引起足夠的重視，有些銀行甚至未按照規定履行審核職責。目前，國家外匯管理局正密切關(guān)注上述情況，將盡快研究制訂相關(guān)政策規定，規范管理，防止境外不明資金沖擊中國外匯市場(chǎng)。
