原來(lái)只與毒品、黑社會(huì )性質(zhì)的組織、恐怖活動(dòng)、走私等字眼相依附的洗錢(qián)，已經(jīng)逐漸滲透到普通民眾的日常生活中。
在洗錢(qián)犯罪日趨嚴峻的形勢下，反洗錢(qián)法草案的首次提起審議無(wú)疑聚焦了許多目光。從表面上看，一切似乎都很輕松。然而，輕松背后，是耗時(shí)3年的激辯以及19個(gè)部門(mén)參與立法的紛繁復雜。
剛剛上任一家大型國有企業(yè)下屬子公司人力資源主管的榮莉，怎么也沒(méi)想到，“洗錢(qián)”這個(gè)只在警匪片中看到的詞匯一下子就闖進(jìn)了自己的生活。
上任第一天，總經(jīng)理就給榮莉出了道難題：公司本年利潤頗豐，大大超出母公司年初定下的任務(wù)指標。老總指示榮莉，想辦法將其中的40萬(wàn)元稅前列支為人力成本支出。
榮莉一籌莫展，朋友指點(diǎn)她可以利用保險來(lái)“洗”這筆錢(qián)�？墒菃T工們已經(jīng)上過(guò)保險。為使財務(wù)上經(jīng)得起今后審計，朋友又為她支了一招兒，找一家建筑材料公司做中轉。
程序是這樣的：
榮莉將40萬(wàn)元交由建筑公司，令其向保險公司投保，投保后退保，把錢(qián)“洗”出來(lái)；榮莉的公司向建筑公司交納一部分好處費，將錢(qián)領(lǐng)回，建筑公司為榮莉的公司開(kāi)具一張“建筑材料費”發(fā)票，榮莉將發(fā)票交公司財務(wù)入賬，最終實(shí)現企業(yè)資金的“勝利大逃亡”。如果上級來(lái)查，恰好公司本年度裝修過(guò)辦公樓，這40萬(wàn)元的支出理所應當。
一圈下來(lái)，榮莉明白了其中的奧妙。然而，并不是所有人都能摸清這里的深淺。但是，不管知情不知情，因為保險和普通老百姓的密切關(guān)系，洗錢(qián)這個(gè)詞搭著(zhù)這輛便車(chē)滲透進(jìn)了民眾的日常生活里。
2005年1月，北京市保險業(yè)的一份團險統計資料顯示：全市各壽險公司團險退保量1.5億元，而去年全年的退�？傤~也只有5093萬(wàn)元，僅一個(gè)月，退保量驟增兩倍，退保速度攀升之快令人詫異。保險業(yè)一位資深人士對上述數據的解釋是：一些企業(yè)單位在利用團險逃稅和洗錢(qián)。
中國人民銀行反洗錢(qián)監測中心主任歐陽(yáng)衛民慨嘆，這些都表明了國民的反洗錢(qián)意識有多么淡薄。
立法為形勢所迫
這種淡薄，和一組數據形成了強烈的反差。
歐陽(yáng)衛民披露，近年發(fā)生在境內的洗錢(qián)規模已高達每年約三千億元人民幣。
中國法學(xué)會(huì )財稅法學(xué)研究會(huì )會(huì )長(cháng)劉隆亨教授引用數據說(shuō)，我國每年的洗錢(qián)數額約占國民收入的2%。2004年統計我國約3000名逃往國外的不法分子，帶走了500億元的資金。我國資本外逃數量已僅次于委內瑞拉、墨西哥和阿根廷，居世界第四位。
如果說(shuō)數據的分析讓人感覺(jué)費力，那么中國人民銀行提供的典型洗錢(qián)案例則清楚地顯示了洗錢(qián)犯罪在我國的猖獗和嚴重性。
中國銀行廣東開(kāi)平支行前行長(cháng)許超凡與其兩位繼任者利用職權，在9年內貪污挪用公款4.83億美元，被盜資金通過(guò)洗錢(qián)被轉入許超凡等人在香港和加拿大的個(gè)人賬戶(hù)。
許超凡等人的洗錢(qián)流程是：許將貪污挪用的款項以投資的名義投入開(kāi)平滌綸集團新建廠(chǎng)，再利用公司間資金往來(lái)的方式經(jīng)該廠(chǎng)的銀行賬戶(hù)轉賬至許設立并控制的香港潭江實(shí)業(yè)有限公司，進(jìn)而通過(guò)香港潭江實(shí)業(yè)有限公司將資金以公司經(jīng)營(yíng)所得的形式轉至香港或海外的其他賬戶(hù)。
作為非法轉移資金的活動(dòng)，洗錢(qián)直接破壞的是金融秩序與經(jīng)濟安全。作為一種依附于毒品、黑社會(huì )性質(zhì)的組織、恐怖活動(dòng)、走私等嚴重犯罪行為的下游犯罪，洗錢(qián)也危害到社會(huì )穩定。
在這樣的形勢下，4月25日反洗錢(qián)法草案首次提請十屆全國人大常委會(huì )第二十一次會(huì )議審議。
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